Khoảng 5 triệu người ở Vương quốc Anh cung cấp dịch vụ chăm sóc không lương cho một thành viên gia đình. Nếu bạn đang cân nhắc giảm giờ làm việc — hoặc nghỉ việc hoàn toàn — để chăm sóc ai đó, thì những tác động tài chính là đáng kể. Hướng dẫn này bao gồm các hỗ trợ có sẵn, cách xử lý thuế đối với thu nhập của người chăm sóc và cách bảo vệ tài chính dài hạn của bạn.
Trợ cấp Người chăm sóc: số tiền được trả
Trợ cấp Người chăm sóc là £81.90/tuần (£4,259/năm) trong năm 2026/27. Bạn đủ điều kiện nếu bạn chăm sóc ai đó ít nhất 35 giờ mỗi tuần, người bạn chăm sóc nhận được trợ cấp khuyết tật đủ điều kiện (PIP, DLA hoặc Attendance Allowance), bạn kiếm được không quá £151/tuần sau khi trừ các khoản, và bạn không theo học toàn thời gian (21+ giờ/tuần).
Điểm quan trọng: Trợ cấp Người chăm sóc là thu nhập chịu thuế. Khoản này được trả tổng (không khấu trừ thuế tại nguồn), nhưng nó được tính vào tổng thu nhập chịu thuế của bạn trong năm. Nếu thu nhập duy nhất của bạn là Trợ cấp Người chăm sóc (£4,259), bạn hoàn toàn nằm trong giới hạn Trợ cấp Cá nhân (Personal Allowance) £12,570 và không phải nộp thuế.
Bẫy giới hạn thu nhập
Giới hạn thu nhập £151/tuần là thu nhập ròng sau khi trừ một số khoản nhất định (thuế thu nhập, NI, đóng góp lương hưu và 50% chi phí chăm sóc trẻ em). Điều này có nghĩa là bạn có thể kiếm được nhiều hơn một chút so với £151 tổng và vẫn đủ điều kiện — nhưng việc tính toán rất chặt chẽ. Kiếm được £152/tuần ròng sẽ khiến bạn hoàn toàn không đủ điều kiện; không có mức giảm dần.
Chiến lược: Nếu bạn có thể làm việc bán thời gian song song với việc chăm sóc, hãy tối đa hóa các khoản đóng góp lương hưu thông qua hình thức giảm lương (salary sacrifice) để giảm thu nhập ròng của bạn xuống dưới giới hạn. Ví dụ, kiếm được £180/tuần tổng với £30/tuần đóng vào quỹ lương hưu sẽ đưa thu nhập ròng của bạn xuống £150 — giúp bạn vẫn đủ điều kiện nhận Trợ cấp Người chăm sóc trong khi vẫn tích lũy tiết kiệm hưu trí.
Tín dụng NI cho người chăm sóc
Nếu bạn yêu cầu Trợ cấp Người chăm sóc, bạn sẽ tự động nhận được tín dụng National Insurance Loại 1. Những khoản này được tính là năm đủ điều kiện cho Lương hưu Nhà nước của bạn — bạn cần 35 năm để nhận Lương hưu Nhà nước đầy đủ (£221.20/tuần trong năm 2026/27). Nếu không có những tín dụng này, thời gian dành cho việc chăm sóc có thể tạo ra những khoảng trống trong hồ sơ NI của bạn và làm giảm Lương hưu Nhà nước trong tương lai của bạn.
Nếu bạn đang chăm sóc nhưng không yêu cầu Trợ cấp Người chăm sóc (có thể vì bạn kiếm được quá nhiều), bạn có thể nộp đơn xin Tín dụng Người chăm sóc trực tiếp. Điều này cung cấp cho bạn tín dụng NI mà không cần khoản thanh toán £81.90/tuần — hữu ích nếu thu nhập của bạn khiến bạn không đủ điều kiện nhận trợ cấp nhưng bạn vẫn chăm sóc 20+ giờ/tuần.
Tác động đến thu nhập từ việc làm của bạn
Nếu bạn giảm từ làm việc toàn thời gian xuống bán thời gian, tác động thuế có thể ít nghiêm trọng hơn bạn mong đợi. Giảm từ £35,000 xuống £15,000 làm giảm thuế thu nhập của bạn từ khoảng £4,486 xuống £486 — nhưng thu nhập thực nhận của bạn chỉ giảm từ £27,400 xuống £13,200. Hệ thống thuế làm giảm bớt sự sụt giảm vì bạn mất phần thu nhập bị đánh thuế cao hơn trước.
Tuy nhiên, tác động đến lương hưu là đáng kể. Với mức lương £35,000 cùng 5% đóng góp và 3% đóng góp từ người sử dụng lao động, bạn đang thêm £2,800/năm vào quỹ lương hưu của mình. Với mức lương £15,000 bán thời gian, con số đó giảm xuống còn £1,200. Trong hơn 10 năm chăm sóc, sự khác biệt (tính theo lãi kép) có thể lên tới hơn £25,000 tiền tiết kiệm hưu trí bị mất.
Trợ cấp Chăm sóc và người nhận chăm sóc
Người bạn chăm sóc có thể đủ điều kiện nhận Trợ cấp Chăm sóc (£72.65 hoặc £108.55/tuần trong năm 2026/27) nếu họ trên tuổi hưu trí Nhà nước và có nhu cầu chăm sóc. Khoản này được miễn thuế, không dựa trên thu nhập, và không được tính là thu nhập cho bất kỳ mục đích nào. Nó không ảnh hưởng đến điều kiện nhận Trợ cấp Người chăm sóc của bạn — trên thực tế, người nhận Trợ cấp Chăm sóc chính là yếu tố giúp bạn đủ điều kiện làm người chăm sóc của họ.
Giảm giá thuế hội đồng cho người chăm sóc
Bạn có thể đủ điều kiện được giảm hoặc miễn thuế hội đồng nếu:
- Miễn trừ do Suy giảm Tâm thần Nghiêm trọng: Người bạn chăm sóc có thể được “bỏ qua” cho mục đích thuế hội đồng, làm giảm hóa đơn
- Giảm giá cho Người chăm sóc: Người chăm sóc sống cùng cung cấp ít nhất 35 giờ/tuần chăm sóc được “bỏ qua” cho mục đích thuế hội đồng — có khả năng mang lại cho hộ gia đình khoản giảm giá 25% cho một người
- Giảm thuế Hội đồng: Với thu nhập thấp trong khi chăm sóc, bạn có thể đủ điều kiện được giảm tới 100% thuế hội đồng thông qua chương trình của chính quyền địa phương
Tương tác với Universal Credit
Nếu thu nhập hộ gia đình của bạn đủ thấp, bạn có thể đủ điều kiện nhận Universal Credit cùng với Trợ cấp Người chăm sóc. UC bao gồm một Yếu tố Người chăm sóc (Carer Element) (£198.31/tháng trong năm 2026/27) được thêm vào khoản trợ cấp UC của bạn. Tuy nhiên, thu nhập từ Trợ cấp Người chăm sóc sẽ bị trừ từng pound một từ UC, có nghĩa là bạn không nhận được cả hai khoản đầy đủ — nhưng Yếu tố Người chăm sóc sẽ bổ sung UC của bạn cao hơn mức bạn sẽ nhận được nếu không có trách nhiệm chăm sóc.
Bảo vệ tương lai tài chính của bạn
- Đảm bảo bạn đang nhận tín dụng NI (thông qua Trợ cấp Người chăm sóc hoặc Tín dụng Người chăm sóc)
- Kiểm tra dự báo Lương hưu Nhà nước của bạn trực tuyến để xác định bất kỳ khoảng trống nào
- Cân nhắc đóng góp NI tự nguyện (£17.45/tuần cho Loại 3) để lấp đầy các khoảng trống trong quá khứ
- Duy trì dù chỉ một khoản đóng góp lương hưu nhỏ nếu có thể — giảm lương để đóng vào quỹ lương hưu cũng làm giảm thu nhập ròng của bạn cho bài kiểm tra Trợ cấp Người chăm sóc
- Giữ cho kỹ năng của bạn luôn cập nhật để có thể trở lại làm việc sau này
Kiểm tra tình hình của bạn
Sử dụng công cụ tính thuế thu nhập để xem thu nhập thực nhận của bạn khi giảm thu nhập, và để kiểm tra xem thu nhập bán thời gian cộng với Trợ cấp Người chăm sóc có giữ bạn trong giới hạn Trợ cấp Cá nhân (Personal Allowance) hay không. Mỗi pound dưới mức trợ cấp đều không bị đánh thuế.