The Side Hustle Calculator: How Much Do You Need to Earn? (2026/27)

Ek işinizden cebinize ayda fazladan £500 girmesini istiyorsunuz. Peki bu hedefe ulaşmak için vergi ve NI öncesi aslında ne kadar kazanması gerekiyor? Cevap, ana iş maaşınıza bağlıdır, çünkü ek iş geliri, zaten kazandığınız her şeyin üzerine, marjinal oranınızda vergilendirilir. Aşağıdaki ek iş vergi hesaplayıcımız, hedefinizden geriye doğru hesaplama yaparak işletmenizin oluşturması gereken brüt geliri gösterir.

Örneğin, ana işiniz £35,000 ödüyorsa ve vergi sonrası ayda £500 ek gelir istiyorsanız, brüt olarak yaklaşık ayda £695 (yılda £8,334) kazanmanız gerekir. Durumunuza uygun olarak kaydırıcıları ayarlayın.

£1,000 ticari muafiyeti nedir?

İlk iyi haber: eğer toplam ek iş geliriniz (brüt, kar değil) vergi yılı başına £1,000 altındaysa, tamamen vergiden muaftır. Self-Assessment için kayıt olmanıza, beyan etmenize veya herhangi bir vergi ya da NI ödemenize gerek yoktur. Bu, 2017'de yürürlüğe giren Ticari Muafiyettir. ^[1]

Önemli: £1,000 limiti brüt gelir (toplam alınan) üzerindendir, kar üzerinden değil. Eğer £1.200 kazanır ve malzemelere £300 harcarsanız, brüt geliriniz £1.200'dür — bu da eşiğin üzerindedir. Bu durumda seçmeniz gerekir: ya Ticari Muafiyeti sabit bir £1,000 indirimi olarak kullanırsınız (£200 üzerinden vergi ödersiniz) ya da gerçek giderlerinizi düşersiniz (£900 üzerinden vergi ödersiniz). İkisini birden yapamazsınız.

Self-Assessment için ne zaman kayıt olmanız gerekir?

Ek iş geliriniz brüt £1,000 değerini aştığında, Self-Assessment için HMRC'ye kayıt olmanız gerekir. ^[3] Son başvuru tarihi, eşiğin üzerinde ilk kez kazanç elde ettiğiniz vergi yılının bitimini takip eden 5 Ekim'dir. Örneğin, ek işiniz 26/27 vergi yılında (5 Nisan'da sona eren) £1.200 kazanırsa, o yılın 5 Ekim'ine kadar kayıt olmanız gerekir.

Kayıt işlemi basittir — bunu HMRC'nin web sitesi üzerinden çevrimiçi yapabilirsiniz. Adım adım rehberlik için ilk kez Self-Assessment rehberimize bakın.

Ek iş geliri marjinal oranımda mı vergilendirilir?

Çoğu kişinin gözden kaçırdığı önemli nokta şudur: ek iş geliriniz, ana iş maaşınızın üzerine eklenir. Kişisel Muafiyetiniz (£12,579) zaten PAYE işiniz tarafından kullanılmıştır. Bu nedenle, ek iş gelirinin her bir pound'u (Ticari Muafiyet veya giderlerden sonra) ilk pound'dan itibaren marjinal gelir vergisi oranınızda vergilendirilir.

Pratikte bu ne anlama gelir:

• Ana iş £50,270 altında kazanıyorsa: Ek gelir 20% gelir vergisi ile vergilendirilir. Eğer serbest meslek karınız £12,570 değerini aşarsa, 6% oranında Sınıf 4 NI de uygulanır — bu da birleşik 26% marjinal oran verir.
• Ana iş £50,270 üzerinde kazanıyorsa: Ek gelir, ilk pound'dan itibaren 40% gelir vergisi + 2% Sınıf 4 NI = 42% marjinal oran ile vergilendirilir.
• Ana iş £100,000+ kazanıyorsa: Ek gelir, Kişisel Muafiyetin kademeli olarak azaltılması nedeniyle etkili bir 62% marjinal oranla karşılaşabilir (Kişisel Muafiyetiniz, £100,000 üzerindeki her £2 kazanç için £1 oranında, £125,140 değerine kadar geri çekilir).

Eğer £50,270 eşiğine yakınsanız, ek gelirinizin bir kısmı 20% oranında, geri kalanı ise 40% oranında vergilendirilebilir — yukarıdaki hesaplayıcı bunu otomatik olarak halleder. Tüm maaş seviyelerinde marjinal oranların nasıl çalıştığına dair ayrıntılı bir açıklama için maaş artışı net kazanç rehberimize bakın.

Ek gelir üzerinden Sınıf 2 ve Sınıf 4 Ulusal Sigorta

Serbest meslek sahipleri iki tür Ulusal Sigorta öder: ^[2]

• Sınıf 2: Karınız Küçük Karlar Eşiğini (£6,725) aşarsa haftalık £3.45 (yıllık £179.40). Bu size Devlet Emekliliği ve diğer faydalara erişim sağlar. Eğer karınız £6,725 altındaysa, isteğe bağlı olarak ödeme yapabilirsiniz.
• Sınıf 4: £12,570 ile £50,270 arasındaki karlar üzerinden 6%, ardından £50,270 üzerindeki karlar üzerinden 2%. Bu eşikler yalnızca serbest meslek karlarınıza uygulanır — PAYE gelirinizle paylaşılmazlar.

Önemli bir ayrım: Sınıf 4 NI eşikleri yalnızca serbest meslek karlarınıza uygulanır. Eğer ek iş karınız £12,570 altındaysa, PAYE maaşınız ne olursa olsun Sınıf 4 ödemezsiniz. Sınıf 4, yalnızca serbest meslek karlarınız £12,570 değerini aştığında devreye girer. Bu, küçük ek işlerin (yıllık £12,570 karın altında) Sınıf 4'ten tamamen kaçındığı anlamına gelir — sadece marjinal oranınızda gelir vergisi ödersiniz.

Ne kadar brüt kazanmalı: örnekler

Gerçek rakamlar üzerinden ilerleyelim. Önemli bir işletme gideri olmadığını varsayın (veya Ticari Muafiyeti indirim olarak kullanıyorsunuz).

Hedef: Vergi sonrası ayda £500 ek. Ana iş: £35,000.

Marjinal gelir vergisi oranınız 20%'dir. Yıllık £8,334 tutarındaki ek karlarınız are below the Class 4 threshold of £12,570, so no Class 4 NI. Yaklaşık ayda £695 (yılda £8,334) brüt kazanmanız gerekir. Doğrulanmış net kazanç: yılda £6,000 — yaklaşık ayda £500.

Hedef: Vergi sonrası ayda £500 ek. Ana iş: £55.000.

Marjinal gelir vergisi oranınız 40%'dir. Yıllık £10,344 tutarındaki ek karlarınız are below the Class 4 threshold. Yaklaşık ayda £862 (yılda £10,344) brüt kazanmanız gerekir. Doğrulanmış net kazanç: yılda £6,000 — yaklaşık ayda £500.

Hedef: Vergi sonrası ayda £1.000 ek. Ana iş: £45.000.

Temel oran mükellefisiniz ancak yeterli ek gelirle yüksek orana geçeceksiniz. Ek karın ilk £5,270 kısmı (toplamda £50,270 ulaşmak için) 20% oranında vergilendirilir. Bunun üzerindeki gelir 40% oranında vergilendirilir. Hedef: yaklaşık ayda £1,389 brüt (yılda £16,665). Doğrulanmış net kazanç: yılda £10,404 — yaklaşık ayda £867.

Unutmayın: giderleri düşebilirsiniz

Eğer ek işinizin gerçek maliyetleri varsa — malzemeler, yazılım abonelikleri, reklam, telefon faturanızın bir kısmı — bunları brüt gelirinizden düşerek vergilendirilebilir kara ulaşırsınız. Vergilendirilebilir kar ne kadar az olursa, o kadar az vergi ödersiniz. Yaygın ek iş giderleri şunlardır:

• Web sitesi barındırma ve alan adları
• Yazılım ve araçlar (düzenleme yazılımları, muhasebe uygulamaları)
• Malzemeler ve envanter
• Reklam ve pazarlama maliyetleri
• Ev ofis maliyetleri (makbuzsuz haftalık £6 sabit oran)
• Telefon ve internet — faturalarınızın bir kısmı

Giderleriniz £1,000 değerini aşarsa, Ticari Muafiyet yerine gerçek giderleri talep edin. Farklı gider seviyelerini modellemek ve net kazancınız üzerindeki etkisini görmek için serbest çalışan vergi hesaplayıcımızı kullanın.

Hedefinizden geriye doğru hesaplamak için formül

İstenen net aylık miktar için ihtiyacınız olan brüt geliri bulmak için:

Gerekli brüt = İstenen net ÷ (1 − marjinal vergi oranı − uygulanabilir NI oranı)

Ek karları £12,570 altında olan temel oran mükellefi için: gerekli brüt = istenen net ÷ (1 − 20%) = istenen net × 1.25. Sınıf 4 NI'si olan yüksek oran mükellefi için: gerekli brüt = istenen net ÷ (1 − 42%) = istenen net × 1.72.

Ardından, katlanmayı beklediğiniz tüm giderleri geri ekleyin. Eğer ayda £200 gider düşebiliyorsanız, gerekli brüt artı toplam gelire £200 daha kazanmanız gerekir. Yukarıdaki etkileşimli hesaplayıcı, bant geçişi etkileri de dahil olmak üzere tüm bunları otomatik olarak halleder.

Tam hesaplayıcı ile deneyin

Belirli gider miktarlarıyla ek işinizi modellemek için serbest çalışan vergi hesaplayıcısını kullanın. Ayrıca gelir vergisi hesaplayıcımızı kullanarak karşılaştırma yapabilirsiniz — ana iş maaşınızı girin, ardından birleşik tabloyu görmek için ek iş gelirinizi ekleyin. Net maaş farkı, ek gelirinizin vergi sonrası tam olarak ne sağladığını gösterir. Eğer Deliveroo, Etsy veya benzeri platformlar üzerinden çalışıyorsanız, gig ekonomisi vergi rehberimiz platforma özgü konuları kapsar.

Kaynaklar

1. HMRC — Mülk ve ticari gelirlerde vergisiz muafiyetler. Serbest meslekten elde edilen çeşitli gelirler için £1,000 Ticari Muafiyet. Erişim tarihi Temmuz 2026.
2. HMRC — Serbest meslek Ulusal Sigorta oranları. Sınıf 2: haftalık £3.45. Sınıf 4: £12,570–£50,270 arasındaki karlar üzerinden 6%, £50,270 üzerindeki karlar üzerinden 2%. Erişim tarihi Temmuz 2026.
3. HMRC — Self-Assessment için kayıt olun. Ticari gelir £1,000 değerini aştığında kayıt gereklidir. Erişim tarihi Temmuz 2026.