How much of a £5,000 raise do I keep?

It depends on your current salary. At basic rate (£12,579–£50,270), you keep about £3,600 (72%). At higher rate (above £50,270), you keep about £2,900 (58%). Between £100,000–£125,140, you keep only about £1,900 (38%) due to the Personal Allowance taper.

What is the effective tax rate on a pay rise?

The effective rate on a raise depends on which tax band the extra income falls into. In the basic rate band, the combined rate is 28% (20% income tax + 8% NI). In the higher rate band, it's 42% (40% tax + 2% NI). Between £100,000 and £125,140, the effective rate reaches 62% due to the Personal Allowance taper.

Does a pay rise push me into a higher tax bracket?

Only the portion of income above a threshold is taxed at the higher rate — not your entire salary. So a raise that crosses from basic to higher rate (above £50,270) means only the amount above that threshold is taxed at 40%. You always take home more overall, but the marginal gain on the portion above the threshold is smaller.

加薪真的有用吗？5000英镑加薪的实际意义 (2026/27)

您获得了加薪——恭喜。但一旦扣除所得税、National Insurance（国民保险）以及可能的学生贷款还款，每月实际有多少增额能进入您的银行账户？答案很大程度上取决于额外收入落入哪个税档，并且根据您的收入是30,000英镑还是100,000英镑，结果可能会大相径庭。

本指南使用26-27年的税率，详细分析了在每个薪资水平下，您从加薪中实际保留的金额。下面的互动工具可让您模拟自己的具体情况——调整滑块至您当前的薪资和提议的加薪额，以查看实际的每月差异。所有计算均使用我们主计算器相同的引擎，因此数据与HMRC的规定精确匹配。^[1]

加薪的实际到手收入

5,000英镑的税前加薪并不意味着您的口袋里会多出5,000英镑。扣除所得税（20–40%）和National Insurance（国民保险）（8–2%）后，实际的每月收益完全取决于您相对于税收门槛的位置。在基本税率（£12,579–£50,270）下，每增加一英镑，您能保留72便士。在较高税率（高于£50,270）下，这一比例降至58便士。而在个人免税额（Personal Allowance）递减区（£100,000–£125,140），您只能保留38便士——每十便士中不到四便士。

使用下面的滑块，探索在您当前薪资水平下，任何加薪的实际价值。下方的图表显示了5,000英镑加薪带来的每月收益在整个薪资范围内的变化，清晰展示了递减区和税档边界。

Current salary: £45,000.00

£20K

£50K

£100K

£150K

£200K

Raise amount: £5,000.00

£1K

£5K

£10K

£20K

Current take-home

£2,993.45/mo

New take-home

£3,293.45/mo

Monthly gain

+£300.00/mo

Lost to tax

28%

Your £5,000.00 raise translates to £300.00 extra per month. That's because the raise is taxed at your marginal rate of 28%. See full breakdown →

How net gain tapers as salary rises

The benefit of a £5,000 raise isn't constant — it depends on where your salary sits relative to tax thresholds. Below the Personal Allowance (£12,579), a raise is barely taxed at all. Above £50,270, the higher rate (40%) kicks in. And in the taper zone (£100,000–£125,140), you effectively lose around 62p per pound.

The chart below shows how much extra you'd take home each month from a £5,000 raise at every salary level. Your current salary from the widget above is highlighted in blue.

递减图表的主要启示是：加薪的收益并非恒定不变。一个年收入30,000英镑的人从5,000英镑的加薪中保留的金额，远多于一个年收入105,000英镑的人——尽管税前增幅相同。这并非系统漏洞；而是累进税制按预期运行的结果。但这确实意味着您在决定如何接受加薪之前，应该了解您的加薪会落在哪个税档。

税率为何跳跃式增长

您的下一英镑收入将按您的边际税率征税——而非平均税率。在评估加薪时，这一区别至关重要。您的工资单可能显示平均税率为25%，但加薪带来的额外收入可能面临42%甚至62%的边际税率。下表精确展示了在关键薪资点，每1,000英镑收入中扣除的税额，使税档边界和递减区一目了然。^[1]

Tax paid on each £1,000 slice of earnings

Taller bars mean more of that £1,000 goes to tax. The ⚠️ marks the £100K–£125K “trap zone” where you lose your Personal Allowance.

以下是每个区域对您加薪的意义：

£12,579–£50,270 (基本税率): 20% 所得税 + 8% NI = 28% 边际税率。每增加一英镑，您保留72便士。在此区域，5,000英镑的加薪每年大约为您带来额外£3,600。
£50,270–£100,000 (较高税率): 40% 所得税 + 2% NI = 42% 边际税率。每增加一英镑，您保留58便士。在此区域，5,000英镑的加薪每年大约为您带来额外£2,900。
£100,000–£125,140 (60% 陷阱): 40% 所得税 + 2% NI + 个人免税额（Personal Allowance）递减带来的有效20% = 62% 边际税率。每增加一英镑，您仅保留38便士。在此区域，5,000英镑的加薪每年仅为您带来大约£1,900——不到基本税率下相同加薪额的一半。
高于 £125,140 (附加税率): 45% 所得税 + 2% NI = 47% 边际税率。每增加一英镑，您保留53便士。由于个人免税额（Personal Allowance）的递减已完成，税率实际上从递减区回落。

一个常见的误解是，进入更高的税档意味着您的全部薪资都将按更高的税率征税。事实并非如此——只有超过门槛的部分才按新税率征税。加薪后您的到手收入总是会增加，但边际效率会在每个门槛处下降。这在谈判时最为重要：如果您的加薪使薪资从4.8万英镑增至5.3万英镑，那么最初的约2,300英镑将按28%征税，其余部分按42%征税。请参阅我们的10万英镑税收陷阱指南，深入了解个人免税额（Personal Allowance）递减。

学生贷款的影响

如果您有未偿还的学生贷款，还款会在税费和NI之外增加进一步的扣除。对于Plan 1、2、4和5贷款，还款率为超过门槛收入的9%；对于Postgraduate Loans（研究生贷款），还款率为6%。这实际上会提高您任何超过还款门槛的加薪的边际税率——通常是一个人们容易忽略的显著金额。^[3]

26-27税年的当前还款门槛：

Plan 1: £26,900 门槛，9% 税率。与基本税率结合：37%。
Plan 2: £29,385 门槛，9% 税率。与基本税率结合：37%。
Plan 4 (苏格兰): £33,795 门槛，9% 税率。
Plan 5: £25,000 门槛，9% 税率。
Postgraduate Loan（研究生贷款）: £21,000 门槛，6% 税率。如果您同时拥有本科和研究生贷款，此项将叠加在本科贷款还款之上。

对于拥有Plan 2贷款的基本税率纳税人，加薪的综合有效税率为：20% 税 + 8% NI + 9% 学生贷款 = 37%。这意味着5,000英镑的加薪大约带来£3,150——而不是没有贷款时您将获得的£3,600。如果您同时拥有本科和研究生贷款，总扣除额在税费和NI之上可达15%。请参阅我们的学生贷款还款指南，了解还款如何与您的税务状况相互作用的完整详情。

保留更多收入的策略

如果直接的薪资增长在您的收入水平下效率不高，那么有更明智的方法来获取加薪的价值。最有效的方式是将部分薪资牺牲（salary sacrifice）投入养老金：您既可以避免对牺牲金额缴纳所得税和National Insurance（国民保险），您的雇主也能节省其NI（13.8%）——这使得他们以更低的成本为您提供更多福利。下面的小工具比较了将加薪作为薪资收入与将相同金额转入养老金的情况。^[2]

计算很简单：如果您是较高税率纳税人，每1,000英镑牺牲投入养老金，您的实际到手收入仅减少约£580（因为您避免了对该金额缴纳40%的所得税和2%的NI）。但您的养老金将收到完整的1,000英镑。这在任何投资增长之前，就意味着即时72%的提升。对于处于递减区（£100,000–£125,140）的人来说，收益甚至更大，因为养老金供款还能恢复您的个人免税额（Personal Allowance）。

其他值得考虑的策略：

雇主养老金供款： 要求您的雇主直接供款，而不是增加您的薪资。双方都不需要支付NI，并且它不会降低您申请抵押贷款时的参考薪资（与薪资牺牲不同）。
如果接近10万英镑： 养老金供款能使您的调整后净收入低于£100,000，其价值可能超过您原本会收到的到手工资，因为它能恢复您完整的£12,579个人免税额（Personal Allowance）。
利用加薪最大化您的ISA： 尽管这不会减少您当前的税单，但它能永久性地保护所有未来收益（利息、股息和资本利得）免税。在较高税率下，避免33.75%的股息税和增长部分的资本利得税，随着时间的推移会显著复利。
电动汽车薪资牺牲： 降低实物福利（Benefit-in-Kind）（电动汽车为2%），同时为您和您的雇主节省NI。根据您的税档，相比私人购买汽车可节省40-60%。

模拟您的具体加薪情况

上面的小工具为您提供了一个快速概览，但若要获取包括养老金、学生贷款和税码调整在内的完整明细，请使用完整的计算器。输入您当前的薪资，然后输入您的新薪资（当前薪资 + 加薪额），即可查看精确的每月差异。以下链接预加载了常见的薪资点供您比较：

您还可以浏览预计算的薪资页面以获取快速概览：3万英镑，4万英镑，5万英镑，7.5万英镑，10万英镑。有关如何使用这些数据来提出加薪请求的建议，请参阅我们的使用净收入数据谈判加薪指南。

资料来源

HMRC — Income Tax rates and Personal Allowances. Rates for 26-27 tax year: basic rate 20%, higher rate 40%, additional rate 45%. Personal Allowance £12,579. Accessed July 2026.
HMRC — Tax on your private pension: salary sacrifice arrangements. Confirms that salary sacrifice pension contributions are exempt from both income tax and employee/employer NI. Accessed July 2026.
HMRC — Repaying your student loan. Repayment thresholds and rates for Plan 1, 2, 4, 5, and Postgraduate Loans for the 26-27 tax year. Accessed July 2026.
HMRC — National Insurance rates and categories. Employee Class 1 rates: 8% between Primary Threshold and Upper Earnings Limit, 2% above UEL. Employer secondary rate: 13.8%. Accessed July 2026.