Marriage Allowance आपको अपने Personal Allowance का £1,257 अपने पति/पत्नी या सिविल पार्टनर को ट्रांसफर करने देती है — जिससे उन्हें प्रति वर्ष इनकम टैक्स में £251 तक की बचत होती है। इसके लिए आवेदन करना मुफ्त है और यह UK में सबसे ज्यादा छूटी हुई टैक्स राहतों में से एक है, HMRC का अनुमान है कि 2 मिलियन से अधिक पात्र जोड़ों ने दावा नहीं किया है। आवेदन ऑनलाइन लगभग 10 मिनट में होता है और एक बार सेट अप करने के बाद, जब तक आप इसे रद्द नहीं करते, हर साल स्वचालित रूप से लागू होता है। [1]
Marriage Allowance के लिए कौन पात्र है?
आप Marriage Allowance का दावा कर सकते हैं यदि निम्नलिखित सभी शर्तें आपकी स्थिति पर लागू होती हैं:
- आप विवाहित हैं या सिविल पार्टनरशिप में हैं (साथ रहने वाले जोड़े पात्र नहीं हैं, चाहे वे कितने भी समय से साथ रह रहे हों)।
- कम कमाने वाले पार्टनर की आय Personal Allowance (£12,579) से कम है — यानी वे इनकम टैक्स नहीं देते। इसमें वे लोग शामिल हैं जो काम नहीं कर रहे, सीमा से कम कमाते हैं, या केवल Personal Savings Allowance द्वारा कवर की गई बचत आय रखते हैं।
- अधिक कमाने वाला पार्टनर बेसिक रेट टैक्सपेयर है (कुल आय £12,579 और £50,270 के बीच)। उनकी किसी भी आय पर Higher Rate या Additional Rate टैक्स नहीं लगना चाहिए।
यदि अधिक कमाने वाला 40% या 45% टैक्स देता है, तो Marriage Allowance लागू नहीं होती — लेकिन उन्हें अपनी कर योग्य आय कम करने के लिए पेंशन योगदान जैसी अन्य रणनीतियों से लाभ हो सकता है। स्कॉटलैंड में, प्राप्तकर्ता को स्टार्टर, बेसिक, या इंटरमीडिएट रेट टैक्सपेयर होना चाहिए (हायर या टॉप रेट नहीं) पात्र होने के लिए।
Marriage Allowance से वास्तव में कितनी बचत होती है?
कम कमाने वाला अपने Personal Allowance का £1,257 अधिक कमाने वाले को ट्रांसफर करता है। व्यवहार में इसका मतलब है:
- कम कमाने वाले का Personal Allowance £12,579 से घटकर £11,322 हो जाता है। चूंकि वे वैसे भी £12,579 से कम कमाते हैं, इसलिए उनके टैक्स पर कोई प्रभाव नहीं पड़ता — वे अभी भी £0 टैक्स देते हैं।
- अधिक कमाने वाले का Personal Allowance £12,579 से बढ़कर £13,836 हो जाता है। वे 20% पर अतिरिक्त £1,257 आय पर टैक्स बचाते हैं = प्रति वर्ष £251 (लगभग £21/माह)।
बचत मामूली है लेकिन पूरी तरह मुफ्त और निरंतर है। इसके लिए किसी वार्षिक नवीनीकरण की आवश्यकता नहीं है — एक बार सेट अप करने के बाद, जब तक आप इसे रद्द नहीं करते, यह हर कर वर्ष स्वचालित रूप से लागू होती है। 10 साल की अवधि में, एक बार 10 मिनट के आवेदन से £2510 की टैक्स बचत होती है।
Marriage Allowance के लिए आवेदन कैसे करें?
कम कमाने वाला पार्टनर GOV.UK पर HMRC की Marriage Allowance सेवा के माध्यम से ऑनलाइन आवेदन करता है। आपको दोनों पार्टनर्स के National Insurance नंबर और कम कमाने वाले का Government Gateway लॉगिन चाहिए (या वे आवेदन के दौरान एक बना सकते हैं)। ट्रांसफर अधिक कमाने वाले के टैक्स कोड पर लागू होता है — आप देखेंगे कि उनका कोड 1257L से 1383L में बदल गया है। ट्रांसफर करने वाले का कोड 1132N बन जाता है। [1]
आप 4 पिछले कर वर्षों तक के लिए भी दावे को बैकडेट कर सकते हैं। यदि आप 2022/23 से पात्र हैं और कभी दावा नहीं किया, तो आपको £1004 (4 वर्ष × £251) तक का एकमुश्त रिफंड मिल सकता है। HMRC यह सीधे अधिक कमाने वाले को भुगतान करता है, आमतौर पर आवेदन प्रक्रिया पूरी होने के 4–6 सप्ताह के भीतर।
आवेदन कर वर्ष के किसी भी समय किया जा सकता है। यदि आप बीच में आवेदन करते हैं, तो लाभ पूरे वर्ष पर लागू होता है (प्रो-रेटेड नहीं), इसलिए अधिक कमाने वाले को पहले के महीनों की भरपाई के लिए बाद के महीनों में बड़ी टैक्स कटौती मिलेगी।
Marriage Allowance कब रद्द करनी चाहिए?
आपको Marriage Allowance रद्द करनी चाहिए यदि इनमें से कोई भी स्थिति लागू होती है:
- कम कमाने वाला £12,579 से ऊपर कमाने लगता है — अब उन्हें ट्रांसफर किए गए £1,257 पर टैक्स देना होगा, जो अधिक कमाने वाले की बचत से ज्यादा खर्च हो सकता है।
- अधिक कमाने वाला Higher Rate बैंड में चला जाता है (£50,270 से ऊपर आय) — वे अब ट्रांसफर प्राप्त करने के पात्र नहीं हैं और HMRC प्राप्त किसी भी लाभ की वसूली करेगा।
- आप अलग हो जाते हैं, तलाक लेते हैं, या अपनी सिविल पार्टनरशिप भंग करते हैं। ध्यान दें कि अलगाव के कर वर्ष के शेष के लिए भत्ता जारी रहता है, लेकिन आपको अगले वर्ष शुरू होने से पहले रद्द कर देना चाहिए।
रद्दीकरण उसी HMRC ऑनलाइन सेवा के माध्यम से किया जाता है। यदि आप अलगाव के बाद रद्द करना भूल जाते हैं, तो भत्ता गलत तरीके से लागू होता रह सकता है — हर साल अपना टैक्स कोड जांचें। HMRC स्वचालित रूप से रिश्ते में बदलाव का पता नहीं लगाता।
Marriage Allowance की सबसे आम गलतियाँ क्या हैं?
- गलत तरीके से आवेदन करना। कम कमाने वाला अधिक कमाने वाले को ट्रांसफर करता है। यदि अधिक कमाने वाला गलती से ट्रांसफर करने वाले के रूप में आवेदन करता है, तो HMRC उनके भत्ते को बढ़ाने के बजाय कम कर देगा — बचत के बजाय आपका पैसा खर्च होगा।
- **बैकडेट न करना।** बहुत से लोग केवल वर्तमान वर्ष के लिए आवेदन करते हैं और पिछले वर्षों से £1004 तक खो देते हैं। आवेदन प्रक्रिया के दौरान हमेशा बैकडेट विकल्प जांचें।
- Married Couple's Allowance के साथ भ्रमित करना। यह एक अलग, पुरानी राहत है उन जोड़ों के लिए जहां एक पार्टनर 6 अप्रैल 1935 से पहले पैदा हुआ था। 90 से कम उम्र के अधिकांश जोड़ों को इसके बजाय Marriage Allowance का दावा करना चाहिए। दोनों एक साथ दावा नहीं किए जा सकते।
- यह मानना कि साथ रहने वाले जोड़े पात्र हैं। Marriage Allowance के लिए कानूनी विवाह या सिविल पार्टनरशिप आवश्यक है। केवल साथ रहना, चाहे कितने भी समय से हो, पात्र नहीं बनाता। इस उद्देश्य के लिए सिविल पार्टनरशिप बनाई जा सकती है।
Marriage Allowance मेरी टेक-होम पे को कैसे प्रभावित करती है?
इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करें यह देखने के लिए कि अधिक Personal Allowance आपकी मासिक टेक-होम पे को कैसे प्रभावित करता है। अधिक कमाने वाले की सैलरी दर्ज करें और Marriage Allowance का प्रभाव देखने के लिए 1383L का कस्टम टैक्स कोड सेट करें। £30,000 कमाने वाले एक सामान्य बेसिक रेट टैक्सपेयर के लिए, मासिक वृद्धि लगभग £21 है — जीवन बदलने वाली नहीं लेकिन पूरी तरह मुफ्त पैसा।
अन्य टैक्स-बचत विकल्पों की खोज करने वाले जोड़ों के लिए, उन रणनीतियों के लिए हमारी अपना टैक्स बिल कम करने की गाइड देखें जो Marriage Allowance के साथ काम करती हैं।
स्रोत
- HMRC — Marriage Allowance। पात्रता, आवेदन कैसे करें, और £1,257 की ट्रांसफर राशि पर आधिकारिक मार्गदर्शन। जुलाई 2026 में एक्सेस किया गया।
- HMRC — Income Tax rates and Personal Allowances। Personal Allowance £12,579, बेसिक रेट 20%, बेसिक रेट लिमिट £50,270। जुलाई 2026 में एक्सेस किया गया।