UK टैक्स FAQ
UK आयकर, National Insurance, स्टूडेंट लोन, और अन्य के बारे में सबसे सामान्य प्रश्नों के उत्तर। सभी आंकड़े नवीनतम HMRC दरों पर आधारित हैं। व्यक्तिगत विवरण प्राप्त करने के लिए मुफ़्त कैलकुलेटर का उपयोग करें।
2026/27 के लिए UK आयकर बैंड क्या हैं?
2026/27 (इंग्लैंड, वेल्स और उत्तरी आयरलैंड) के लिए, आयकर पहले £12,570 (व्यक्तिगत भत्ता) पर 0%, £12,571 और £50,270 के बीच की आय (बेसिक रेट) पर 20%, £50,271 और £125,140 के बीच की आय (हायर रेट) पर 40%, और £125,140 से ऊपर की आय (एडिशनल रेट) पर 45% लगाया जाता है। स्कॉटिश करदाता स्कॉटिश संसद द्वारा निर्धारित अलग दरें भुगतान करते हैं।
व्यक्तिगत भत्ता क्या है?
व्यक्तिगत भत्ता वह राशि है जो आप आयकर भुगतान शुरू करने से पहले हर साल कमा सकते हैं। 2026/27 के लिए यह £12,570 है। यदि आपकी समायोजित शुद्ध आय £100,000 से अधिक है, तो व्यक्तिगत भत्ता उस सीमा से ऊपर प्रत्येक £2 पर £1 कम हो जाता है, और £125,140 पर शून्य हो जाता है।
National Insurance कैसे काम करता है?
National Insurance (NI) कमाई पर एक टैक्स है जो राज्य लाभों को वित्तपोषित करता है। 2026/27 में कर्मचारियों (क्लास 1 NI, श्रेणी A) के लिए: आप £12,576 तक की कमाई पर 0%, £12,577 और £50,268 के बीच की कमाई पर 8%, और £50,268 से ऊपर की कमाई पर 2% भुगतान करते हैं। NI की गणना मासिक रूप से होती है और यह इस बात से प्रभावित नहीं होती कि आप स्कॉटिश करदाता हैं या नहीं।
£100K टैक्स ट्रैप क्या है?
जब आपकी आय £100,000 से अधिक होती है, तो आपका व्यक्तिगत भत्ता उस सीमा से ऊपर कमाए गए प्रत्येक £2 पर £1 की दर से कम हो जाता है। यह £100,000 और £125,140 के बीच की आय पर 60% (या National Insurance सहित 62%) की प्रभावी मार्जिनल टैक्स दर बनाता है। Salary sacrifice के माध्यम से किए गए पेंशन योगदान आपकी समायोजित शुद्ध आय को £100,000 से नीचे ला सकते हैं और इस ट्रैप को समाप्त कर सकते हैं।
Salary sacrifice क्या है और यह टैक्स कैसे बचाता है?
Salary sacrifice एक व्यवस्था है जिसमें आप गैर-नकद लाभ के बदले अपने सकल वेतन का एक हिस्सा छोड़ देते हैं — सबसे आम पेंशन योगदान है। क्योंकि टैक्स गणना से पहले आपका सकल वेतन कम हो जाता है, आप sacrifice की गई राशि पर कम आयकर और National Insurance भुगतान करते हैं। आपका नियोक्ता अपनी NI बचत का कुछ या पूरा हिस्सा आपको दे सकता है। प्रभावी टैक्स राहत आपकी मार्जिनल दर पर होती है, जो £100,000 और £125,140 के बीच कमाने वालों के लिए 62% तक हो सकती है।
स्कॉटिश आयकर कैसे अलग है?
स्कॉटिश आयकर स्कॉटिश संसद द्वारा निर्धारित किया जाता है और स्कॉटिश निवासियों पर लागू होता है। 2026/27 के लिए, स्कॉटलैंड में छह आयकर बैंड हैं: स्टार्टर रेट (19%), बेसिक रेट (20%), इंटरमीडिएट रेट (21%), हायर रेट (42%), एडवांस्ड रेट (45%), और टॉप रेट (48%)। National Insurance दरें हस्तांतरित नहीं हैं और पूरे UK में समान हैं।
मैं किस स्टूडेंट लोन प्लान पर हूँ?
आपका प्लान इस बात पर निर्भर करता है कि आपने कब और कहाँ विश्वविद्यालय शुरू किया। प्लान 1 उन अंग्रेज़ी और वेल्श छात्रों पर लागू होता है जिन्होंने सितंबर 2012 से पहले शुरू किया, और सभी उत्तरी आयरलैंड के छात्रों पर। प्लान 2 उन अंग्रेज़ी और वेल्श छात्रों पर लागू होता है जिन्होंने सितंबर 2012 से शुरू किया। प्लान 4 स्कॉटिश छात्रों (स्नातक) पर लागू होता है। प्लान 5 अगस्त 2023 से शुरू करने वाले अंग्रेज़ी छात्रों पर लागू होता है। पोस्टग्रेजुएट लोन (प्लान 3) मास्टर्स और डॉक्टरल छात्रों पर लागू होता है। आप अपने Student Finance अकाउंट में लॉगिन करके अपना प्लान जाँच सकते हैं।
Marriage Allowance क्या है?
Marriage Allowance आपको अपने व्यक्तिगत भत्ते का £1,260 अपने पति/पत्नी या सिविल पार्टनर को ट्रांसफर करने देता है यदि आप व्यक्तिगत भत्ता सीमा (£12,570) से कम कमाते हैं और आपका साथी बेसिक रेट आयकर भुगतान करता है। इससे आपके साथी का टैक्स बिल प्रति वर्ष £252 तक कम हो जाता है। दोनों पक्ष UK निवासी होने चाहिए और हायर-रेट करदाता नहीं होने चाहिए।
दृष्टिहीन व्यक्ति भत्ता क्या है?
दृष्टिहीन व्यक्ति भत्ता एक अतिरिक्त राशि है जो आपके व्यक्तिगत भत्ते में जोड़ी जाती है यदि आप दृष्टिहीन या गंभीर दृष्टि-बाधित के रूप में पंजीकृत हैं। 2026/27 के लिए यह £3,250 है, जिससे प्रभावी कर-मुक्त राशि £15,820 हो जाती है। यदि आप पूरे भत्ते का उपयोग नहीं करते, तो आप अप्रयुक्त हिस्सा पति/पत्नी या सिविल पार्टनर को ट्रांसफर कर सकते हैं।
Gift Aid मेरे आयकर को कैसे प्रभावित करता है?
Gift Aid चैरिटी को आपके दान पर 20% बेसिक रेट टैक्स रिक्लेम करने की अनुमति देता है, जिससे दान किया गया प्रत्येक £1 £1.25 हो जाता है। यदि आप हायर या एडिशनल रेट टैक्स भुगतान करते हैं, तो आप Self Assessment के माध्यम से बेसिक रेट और आपकी मार्जिनल दर के बीच के अंतर पर और राहत का दावा कर सकते हैं। Gift Aid दान आपकी समायोजित शुद्ध आय को भी कम करता है, जो कम किए गए व्यक्तिगत भत्ते को आंशिक रूप से बहाल कर सकता है।
मेरे टैक्स कोड का क्या अर्थ है?
आपका टैक्स कोड आपके नियोक्ता को बताता है कि कितना टैक्स काटना है। सबसे सामान्य कोड 1257L है, जिसका अर्थ है कि आपके पास मानक £12,570 व्यक्तिगत भत्ता है। संख्या भत्ते को दस से विभाजित करके दर्शाती है। संख्या के बाद के अक्षर विशेष परिस्थितियों को दर्शाते हैं: L का अर्थ है मानक भत्ता; M का अर्थ है Marriage Allowance प्राप्त; N का अर्थ है Marriage Allowance ट्रांसफर किया; BR, D0, या D1 का अर्थ है एक फ्लैट दर लागू होती है (क्रमशः 20%, 40%, या 45%)। यदि आपका कोड गलत है, तो इसे ठीक कराने के लिए HMRC से संपर्क करें।
क्या मुझे Self Assessment टैक्स रिटर्न भरना होगा?
आपको Self Assessment रिटर्न भरना होगा यदि आप £1,000 से अधिक आय वाले स्व-रोज़गार हैं; कंपनी डायरेक्टर हैं; £100,000 से अधिक कमाते हैं; आपके पास बिना टैक्स काटी आय है (जैसे £2,500 से अधिक किराये की आय, बचत ब्याज, या सीमा से ऊपर डिविडेंड); या आपको कुछ ऐसी राहत का दावा करना है जो PAYE के माध्यम से उपलब्ध नहीं है। ऑनलाइन रिटर्न की अंतिम तिथि कर वर्ष की समाप्ति के बाद 31 जनवरी है।
मुझे अपना UTR नंबर कहाँ मिलेगा?
आपका Unique Taxpayer Reference (UTR) HMRC द्वारा जारी किया गया दस अंकों का नंबर है। आप इसे पिछले Self Assessment रिटर्न, आपके Welcome to Self Assessment पत्र, या किसी भी HMRC पत्राचार पर पा सकते हैं। यह gov.uk पर आपके Personal Tax Account में भी दिखाई देता है। यदि आप इसे नहीं ढूंढ पा रहे, तो सीधे HMRC से संपर्क करें — वे इसे बताने से पहले आपकी पहचान सत्यापित करेंगे।