पहली बार Self-Assessment टैक्स रिटर्न दाखिल करना डराने वाला लग सकता है। यह गाइड आपको पूरी प्रक्रिया से — HMRC में पंजीकरण से लेकर "Submit" बटन दबाने तक — सरल भाषा में ले जाती है। अधिकांश पहली बार दाखिल करने वालों को यह अपेक्षा से कहीं अधिक सरल लगता है जब उन्हें पता हो कि क्या तैयार करना है।
किसे दाखिल करने की जरूरत है?
- £1,000 से अधिक आय वाले स्व-रोज़गार व्यक्ति
- प्रति वर्ष £100,000 से अधिक कमाने वाला कोई भी व्यक्ति
- कंपनी डायरेक्टर
- बिना टैक्स कटी आय वाले लोग (किराया, £500 से ऊपर डिविडेंड, आदि)
- पेंशन राहत का दावा करने वाले हायर-रेट टैक्सपेयर
- £60,000 से अधिक कमाने वाले माता-पिता जो Child Benefit का दावा करते हैं
चरण 1: HMRC के साथ पंजीकरण करें
दाखिल करने से पहले आपको Self-Assessment के लिए पंजीकरण करना होगा। यदि आप स्व-रोज़गार हैं, तो GOV.UK पर पंजीकरण करें — HMRC आपको 10 कार्य दिवसों के भीतर डाक द्वारा Unique Taxpayer Reference (UTR) भेजेगा। आपको Government Gateway लॉगिन की भी आवश्यकता है।
समय सीमा: जिस कर वर्ष के लिए आपको दाखिल करना है उसके अंत के बाद 5 अक्टूबर तक पंजीकरण करें। 2026/27 कर वर्ष के लिए, 5 अक्टूबर 2027 तक पंजीकरण करें।
चरण 2: पूरे वर्ष रिकॉर्ड रखें
- सभी आय (इनवॉइस, बैंक स्टेटमेंट, P60, P45)
- रसीदों सहित व्यावसायिक खर्चे
- पेंशन योगदान विवरण
- Gift Aid दान रिकॉर्ड
- स्टूडेंट लोन विवरण
आपको 31 जनवरी जमा करने की समय सीमा के बाद कम से कम 5 वर्षों तक रिकॉर्ड रखने होंगे।
चरण 3: ऑनलाइन रिटर्न पूरा करें
अपने HMRC खाते में लॉग इन करें और अपने पर लागू होने वाले अनुभागों पर काम करें। सिस्टम आपके प्रारंभिक प्रश्नों के उत्तरों के आधार पर केवल प्रासंगिक पेज दिखाएगा। मुख्य अनुभागों में शामिल हैं:
- रोजगार: आपके P60/P45 आंकड़े (अक्सर पूर्व-भरे होते हैं)
- स्व-रोज़गार: टर्नओवर, अनुमन्य खर्चे, मुनाफा
- UK संपत्ति: किराये की आय और खर्चे
- डिविडेंड और ब्याज: बैंकों, शेयरों आदि से
- पेंशन योगदान: हायर-रेट राहत दावों के लिए
चरण 4: जमा करें और भुगतान करें
ऑनलाइन समय सीमा: कर वर्ष की समाप्ति के बाद 31 जनवरी (2026/27 के लिए 31 जनवरी 2028)।
भुगतान समय सीमा: भी 31 जनवरी। आप Direct Debit, बैंक ट्रांसफर, डेबिट कार्ड, या अपने टैक्स कोड के माध्यम से (यदि राशि £3,000 से कम है) भुगतान कर सकते हैं।
यदि आप £1,000 से अधिक देनदार हैं, तो आपको संभवतः payments on account करने होंगे — अगले वर्ष के बिल के लिए अग्रिम भुगतान।
दाखिल करने से पहले अपने बिल का अनुमान लगाएं
रिटर्न भरना शुरू करने से पहले अपनी टैक्स देनदारी का त्वरित अनुमान प्राप्त करने के लिए इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करें। विशेष रूप से स्व-रोज़गार आय के लिए, हमारी स्व-रोज़गार टैक्स गाइड देखें।