Cara Kami Menghitung Pajak
Halaman ini menjelaskan bagaimana setiap angka di income-tax-calculator.com dihitung dan bersumber. Semua tarif dan ambang batas berasal dari publikasi resmi HMRC dan Pemerintah Skotlandia. Terakhir ditinjau: 6 April 2026 · Tarif 2026/27.
Jika Anda menemukan angka yang terlihat salah, silakan hubungi kami dan kami akan memeriksanya.
Pajak Penghasilan (Inggris, Wales, dan Irlandia Utara)
Kami menggunakan pita dan tarif pajak penghasilan Inggris yang diterbitkan oleh HMRC. Tunjangan Pribadi (Personal Allowance) dibekukan pada £12,570 untuk 2026/27.
| Pita | Pendapatan Kena Pajak | Tarif |
|---|---|---|
| Basic Rate | £12,579.02–£50,270 | 20% |
| Higher Rate | £50,270.02–£125,140 | 40% |
| Additional Rate | Over £125,140.01 | 45% |
Sumber: Tarif Pajak Penghasilan dan Tunjangan Pribadi — GOV.UK
Penurunan Tunjangan Pribadi
Untuk pendapatan bersih yang disesuaikan di atas £100,000, Tunjangan Pribadi berkurang £1 untuk setiap £2 di atas ambang batas. Ini mencapai nol pada £125,140, menciptakan tarif marjinal efektif 60% (62% termasuk NI) di antara kedua angka tersebut.
Sumber: Pendapatan bersih yang disesuaikan — GOV.UK
Pajak Penghasilan Skotlandia
Wajib pajak Skotlandia membayar tarif yang ditetapkan oleh Parlemen Skotlandia. National Insurance dan pajak tabungan/dividen tidak didelegasikan.
| Pita | Pendapatan Kena Pajak | Tarif |
|---|---|---|
| Starter Rate | £12,570.02–£16,537 | 19% |
| Basic Rate | £16,537.02–£29,526 | 20% |
| Intermediate Rate | £29,526.02–£43,662 | 21% |
| Higher Rate | £43,662.02–£75,000 | 42% |
| Advanced Rate | £75,000.02–£125,140 | 45% |
| Top Rate | Over £125,140.01 | 48% |
Sumber: Pajak Penghasilan di Skotlandia — GOV.UK
National Insurance (Karyawan Kelas 1)
Kami menggunakan nilai Ambang Batas Utama (Primary Threshold) dan Batas Penghasilan Atas (Upper Earnings Limit) mingguan yang diterbitkan oleh HMRC, yang dihitung tahunan dengan mengalikan 52.
| Penghasilan | Tarif |
|---|---|
| Up to £1,047.5 | 0% |
| £1,047.51–£4,189.17 | 8% |
| Over £4,189.17 | 2% |
Sumber: Tarif dan kategori National Insurance — GOV.UK
Pembayaran Kembali Pinjaman Mahasiswa
Pembayaran kembali dihitung setiap bulan berdasarkan pendapatan di atas ambang batas setiap rencana. Kami mendukung kelima rencana pembayaran kembali.
Sumber: Membayar kembali pinjaman mahasiswa Anda — GOV.UK
Iuran Pensiun
Kalkulator ini mendukung empat jenis iuran pensiun. Untuk pengaturan *salary sacrifice*, jumlah yang dikorbankan dipotong dari gaji kotor sebelum pajak penghasilan dan NI dihitung, memberikan keringanan pada tarif marjinal Anda. Untuk skema pensiun pribadi, kami menerapkan keringanan pajak tarif dasar di sumbernya (mengalikan iuran dengan 1.25). Keringanan tarif yang lebih tinggi dan tambahan harus diklaim melalui Self Assessment.
Sumber: Pajak atas pensiun pribadi Anda — GOV.UK · Salary sacrifice dan dampaknya terhadap PAYE — GOV.UK
Asumsi
Kecuali Anda mengubah pengaturan bawaan, kalkulator kami mengasumsikan: kode pajak 1257L (Tunjangan Pribadi standar); domisili Inggris, Wales, atau Irlandia Utara; tidak ada *benefits in kind*; kategori NI Kelas 1 A standar; dan gaji dibayar merata sepanjang tahun pajak. Perubahan gaji di tengah tahun dan kode pajak kumulatif vs minggu ke-1 tidak dimodelkan.
Jadwal Pembaruan
Kami meninjau semua tarif dan ambang batas setiap bulan April saat tahun pajak baru dimulai dan kapan pun HMRC menerbitkan perubahan di tengah tahun. Tanggal "Terakhir ditinjau" di bagian atas halaman ini diperbarui pada setiap peninjauan.
Situs ini hanya menyediakan informasi umum dan tidak diatur oleh FCA. Ini bukan merupakan nasihat keuangan, pajak, atau hukum yang dipersonalisasi. Untuk panduan khusus sesuai keadaan Anda, konsultasikan dengan akuntan yang berkualifikasi atau kunjungi MoneyHelper.