Voor het eerst een Self-Assessment belastingaangifte indienen kan intimiderend zijn. Deze gids leidt u door het hele proces — van registratie bij HMRC tot het indrukken van "Verzenden" — in duidelijke taal. De meeste mensen die voor het eerst aangifte doen, vinden het veel eenvoudiger dan verwacht zodra ze weten wat ze moeten voorbereiden.
Wie moet aangifte doen?
- Zelfstandigen met een inkomen van meer dan £1.000
- Iedereen die meer dan £100.000 per jaar verdient
- Directeuren van bedrijven
- Mensen met onbelast inkomen (huurinkomsten, dividenden boven £500, enz.)
- Belastingbetalers in de hogere schijf die pensioenaftrek claimen
- Ouders die meer dan £60.000 verdienen en Child Benefit claimen
Stap 1: Registreer bij HMRC
U moet zich registreren voor Self-Assessment voordat u aangifte kunt doen. Als u zelfstandige bent, registreer u dan via GOV.UK — HMRC stuurt u binnen 10 werkdagen per post een Unique Taxpayer Reference (UTR). U heeft ook een Government Gateway login nodig.
Deadline: registreer uiterlijk 5 oktober na het einde van het belastingjaar waarvoor u aangifte moet doen. Voor het belastingjaar 2026/27, registreer uiterlijk 5 oktober 2027.
Stap 2: Bewaar het hele jaar door uw gegevens
- Alle inkomsten (facturen, bankafschriften, P60, P45)
- Zakelijke uitgaven met bonnen
- Pensioenbijdrageoverzichten
- Gift Aid donatiegegevens
- Studieleningoverzichten
U moet uw gegevens ten minste 5 jaar bewaren na de uiterste indieningsdatum van 31 januari.
Stap 3: Vul de aangifte online in
Log in op uw HMRC-account en doorloop de secties die op u van toepassing zijn. Het systeem toont alleen relevante pagina's op basis van uw antwoorden op de eerste vragen. Belangrijke secties zijn onder meer:
- Dienstverband: uw P60/P45 cijfers (vaak vooraf ingevuld)
- Zelfstandig ondernemerschap: omzet, aftrekbare kosten, winst
- Brits vastgoed: huurinkomsten en kosten
- Dividenden en rente: van banken, aandelen, enz.
- Pensioenbijdragen: voor claims op hogere tariefsaftrek
Stap 4: Indienen en betalen
Online deadline: 31 januari na het einde van het belastingjaar (31 januari 2028 voor 2026/27).
Betalingsdeadline: ook 31 januari. U kunt betalen via automatische incasso, bankoverschrijving, pinpas, of via uw belastingcode (indien het bedrag minder dan £3.000 is).
Als u meer dan £1.000 verschuldigd bent, moet u waarschijnlijk vooruitbetalingen doen — vooruitbetalingen voor de aanslag van volgend jaar.
Schat uw belastingaanslag voordat u aangifte doet
Gebruik de inkomstenbelastingcalculator om snel een schatting te krijgen van uw belastingplicht voordat u begint met het invullen van de aangifte. Voor specifiek inkomen uit zelfstandig ondernemerschap, zie onze belastinggids voor zelfstandigen.