Jika Anda menghasilkan uang (atau menerima barang) melalui media sosial — kesepakatan merek, sponsor, tautan afiliasi, pendapatan iklan, atau produk yang "dihadiahkan" — Anda dianggap menjalankan bisnis di mata HMRC. Panduan ini mencakup apa yang perlu Anda ketahui tentang pajak sebagai influencer atau kreator konten yang berbasis di Inggris.
Kapan sebuah "hadiah" sebenarnya merupakan penghasilan?
HMRC menegaskan: jika Anda menerima produk atau layanan sebagai imbalan promosi (sebuah postingan, cerita, ulasan), itu bukan hadiah — itu adalah pembayaran dalam bentuk barang dan nilai pasarnya merupakan penghasilan kena pajak. Ini termasuk:
- Produk yang dikirim untuk ulasan atau unboxing
- Penginapan hotel atau pengalaman gratis sebagai imbalan liputan
- Paket PR di mana ada ekspektasi untuk memposting
- Item daftar keinginan yang dibeli oleh merek untuk Anda
Hadiah asli tanpa kewajiban untuk memposting tidak dikenakan pajak — tetapi standarnya tinggi. Jika sebuah merek mengirimkan tautan pelacakan atau menindaklanjuti dengan meminta konten, itu adalah penghasilan.
Jenis-jenis penghasilan kena pajak bagi kreator
- Biaya sponsor/kesepakatan merek — pembayaran langsung untuk konten
- Komisi afiliasi — persentase dari penjualan yang Anda hasilkan
- Pendapatan iklan — YouTube AdSense, TikTok Creator Fund
- Pendapatan langganan — Patreon, OnlyFans, buletin berbayar
- Penjualan produk — merchandise, kursus, e-book
- Produk yang dihadiahkan — nilai barang yang diterima untuk promosi
Biaya bisnis yang dapat dikurangkan
Anda dapat mengurangi biaya bisnis yang asli dari penghasilan Anda:
- Peralatan kamera, pencahayaan, mikrofon
- Langganan perangkat lunak pengeditan
- Properti dan latar belakang
- Perjalanan ke lokasi syuting atau acara (jika utamanya untuk konten)
- Sebagian tagihan telepon dan internet
- Biaya kantor rumah
- Biaya agen atau manajemen
- Biaya akuntansi
Pakaian dan produk kecantikan umumnya tidak dapat dikurangkan kecuali jika jelas merupakan kostum/properti yang tidak akan dikenakan secara pribadi. Ini adalah area abu-abu — simpan catatan yang jelas tentang apa yang secara eksklusif untuk konten.
Pendaftaran PPN
Setelah omzet kena pajak Anda melebihi £90.000 dalam periode 12 bulan, Anda wajib mendaftar PPN. Banyak influencer sukses mencapai ambang batas ini tanpa menyadarinya — terutama ketika Anda menambahkan nilai barang yang dihadiahkan ke penghasilan tunai.
Pedagang Perseorangan vs Perseroan Terbatas
Sebagian besar influencer memulai sebagai pedagang perseorangan. Setelah penghasilan melebihi £40.000–£50.000, mendirikan perseroan terbatas seringkali menghemat pajak — lihat panduan pedagang perseorangan vs perseroan terbatas kami untuk perbandingan.
Estimasi tagihan pajak Anda
Gunakan kalkulator pajak penghasilan untuk melihat estimasi pajak Anda atas total penghasilan konten. Jika Anda juga memiliki pekerjaan utama, masukkan gabungan gaji + keuntungan kreator Anda untuk melihat total kewajiban dan kategori penghasilan kreator Anda.