วิธีการคำนวณภาษีของเรา
หน้านี้จะอธิบายวิธีการคำนวณและแหล่งที่มาของตัวเลขทุกตัวบน income-tax-calculator.com อัตราและเกณฑ์ทั้งหมดมาจากเอกสารเผยแพร่ของ HMRC และรัฐบาลสกอตแลนด์อย่างเป็นทางการ ตรวจสอบครั้งล่าสุด: 6 April 2026 · อัตราภาษีปี 2026/27
หากคุณพบตัวเลขที่ดูไม่ถูกต้อง โปรด ติดต่อเรา และเราจะตรวจสอบให้
ภาษีเงินได้ (อังกฤษ, เวลส์ และไอร์แลนด์เหนือ)
เราใช้อัตราและช่วงภาษีเงินได้ของสหราชอาณาจักรที่เผยแพร่โดย HMRC ค่าลดหย่อนส่วนบุคคล (Personal Allowance) ถูกตรึงไว้ที่ 12,570 ปอนด์สำหรับปีภาษี 2026/27
| ช่วง | รายได้ที่ต้องเสียภาษี | อัตรา |
|---|---|---|
| Basic Rate | £12,579.02–£50,270 | 20% |
| Higher Rate | £50,270.02–£125,140 | 40% |
| Additional Rate | Over £125,140.01 | 45% |
ที่มา: อัตราภาษีเงินได้และค่าลดหย่อนส่วนบุคคล — GOV.UK
การปรับลดค่าลดหย่อนส่วนบุคคล
สำหรับรายได้สุทธิที่ปรับแล้ว (adjusted net income) ที่สูงกว่า 100,000 ปอนด์ ค่าลดหย่อนส่วนบุคคลจะลดลง 1 ปอนด์สำหรับทุกๆ 2 ปอนด์ที่เกินเกณฑ์ ค่าลดหย่อนจะลดลงจนเหลือศูนย์ที่ 125,140 ปอนด์ ทำให้เกิดอัตราภาษีส่วนเพิ่มที่มีผลบังคับใช้ 60% (62% หากรวม NI) ระหว่างตัวเลขทั้งสองนี้
ที่มา: รายได้สุทธิที่ปรับแล้ว — GOV.UK
ภาษีเงินได้สกอตแลนด์
ผู้เสียภาษีชาวสกอตแลนด์ชำระภาษีตามอัตราที่กำหนดโดยรัฐสภาสกอตแลนด์ National Insurance และภาษีเงินฝาก/เงินปันผลไม่ได้ถูกถ่ายโอนอำนาจ
| ช่วง | รายได้ที่ต้องเสียภาษี | อัตรา |
|---|---|---|
| Starter Rate | £12,570.02–£16,537 | 19% |
| Basic Rate | £16,537.02–£29,526 | 20% |
| Intermediate Rate | £29,526.02–£43,662 | 21% |
| Higher Rate | £43,662.02–£75,000 | 42% |
| Advanced Rate | £75,000.02–£125,140 | 45% |
| Top Rate | Over £125,140.01 | 48% |
ที่มา: ภาษีเงินได้ในสกอตแลนด์ — GOV.UK
National Insurance (ลูกจ้างประเภท 1)
เราใช้ค่าเกณฑ์หลัก (Primary Threshold) และขีดจำกัดรายได้สูงสุด (Upper Earnings Limit) รายสัปดาห์ที่เผยแพร่โดย HMRC ซึ่งถูกแปลงเป็นรายปีโดยการคูณด้วย 52
| รายได้ | อัตรา |
|---|---|
| Up to £1,047.5 | 0% |
| £1,047.51–£4,189.17 | 8% |
| Over £4,189.17 | 2% |
ที่มา: อัตราและประเภทของ National Insurance — GOV.UK
การชำระคืนเงินกู้ยืมเพื่อการศึกษา
การชำระคืนจะคำนวณเป็นรายเดือนจากรายได้ที่สูงกว่าเกณฑ์ของแต่ละแผน เราสนับสนุนแผนการชำระคืนทั้งห้าแผน
ที่มา: การชำระคืนเงินกู้ยืมเพื่อการศึกษาของคุณ — GOV.UK
เงินสมทบกองทุนบำนาญ
เครื่องคำนวณรองรับเงินสมทบกองทุนบำนาญสี่ประเภท สำหรับการจัดเตรียมแบบ Salary Sacrifice (การสละเงินเดือน) จำนวนเงินที่สละจะถูกหักออกจากเงินเดือนรวมก่อนการคำนวณภาษีเงินได้และ NI ซึ่งจะให้การบรรเทาภาษีในอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณ สำหรับโครงการบำนาญส่วนบุคคล เราจะใช้การบรรเทาภาษีในอัตราพื้นฐาน ณ แหล่งที่มา (คูณเงินสมทบด้วย 1.25) การบรรเทาภาษีในอัตราที่สูงขึ้นและอัตราเพิ่มเติมจะต้องเรียกร้องผ่านการประเมินตนเอง (Self Assessment)
ที่มา: ภาษีเงินบำนาญส่วนบุคคลของคุณ — GOV.UK · Salary sacrifice และผลกระทบต่อ PAYE — GOV.UK
ข้อสันนิษฐาน
เว้นแต่คุณจะเปลี่ยนค่าเริ่มต้น เครื่องคำนวณของเราจะสันนิษฐานว่า: รหัสภาษี 1257L (ค่าลดหย่อนส่วนบุคคลมาตรฐาน); ถิ่นที่อยู่ในอังกฤษ, เวลส์ หรือไอร์แลนด์เหนือ; ไม่มีผลประโยชน์ในรูปแบบอื่น (benefits in kind); National Insurance ประเภท 1 หมวด A มาตรฐาน; และเงินเดือนจ่ายเท่ากันตลอดปีภาษี การเปลี่ยนแปลงเงินเดือนกลางปีและรหัสภาษีแบบสะสมเทียบกับรหัสภาษีสัปดาห์ที่ 1 ไม่ได้ถูกจำลองไว้
กำหนดการอัปเดต
เราจะทบทวนอัตราและเกณฑ์ทั้งหมดทุกเดือนเมษายนเมื่อปีภาษีใหม่เริ่มต้นขึ้น และเมื่อใดก็ตามที่ HMRC เผยแพร่การเปลี่ยนแปลงกลางปี วันที่ "ตรวจสอบครั้งล่าสุด" ที่ด้านบนของหน้านี้จะได้รับการอัปเดตในการทบทวนแต่ละครั้ง
เว็บไซต์นี้ให้ข้อมูลทั่วไปเท่านั้นและไม่ได้รับการกำกับดูแลโดย FCA ข้อมูลนี้ไม่ถือเป็นคำแนะนำทางการเงิน ภาษี หรือกฎหมายส่วนบุคคล สำหรับคำแนะนำที่เฉพาะเจาะจงกับสถานการณ์ของคุณ โปรดปรึกษาผู้ทำบัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสม หรือเยี่ยมชม MoneyHelper