Переезд к партнеру — это волнительно, но он влечет за собой финансовые изменения, которые застают многие пары врасплох. От потери скидки на муниципальный налог для одного человека до получения Семейного налогового пособия (Marriage Allowance) — вот все, что меняется, когда вы делите одну крышу (и, возможно, банковский счет).
Муниципальный налог: потеря 25% скидки
Если вы жили один до этого, вы пользовались 25% скидкой на муниципальный налог для одного человека. Как только переезжает второй взрослый, эта скидка исчезает. Для недвижимости категории D (в среднем £2,171 в год в Англии на 2026/27 год) это дополнительные £543 в год — или £45 в месяц. Вы должны немедленно сообщить об этом в ваш местный совет; невыполнение этого может привести к начислению счетов за прошедший период и штрафам.
Однако, разделение полного счета на двоих означает, что каждый из вас платит примерно £1,086 — меньше, чем сумма со скидкой для одного проживающего. С финансовой точки зрения, это все равно дешевле на человека.
Семейное налоговое пособие (Marriage Allowance): экономия на налогах в размере £252 в год
Если один партнер зарабатывает меньше личного необлагаемого минимума (Personal Allowance) (£12,570), а другой является налогоплательщиком по базовой ставке (зарабатывает от £12,571 до £50,270), партнер с меньшим доходом может передать £1,260 своего неиспользованного пособия своему партнеру. Это экономит партнеру с более высоким доходом £252 в год на подоходном налоге.
Вы должны быть в браке или гражданском партнерстве, чтобы подать заявку — сожительствующие пары не имеют права. Вы можете подать заявку задним числом до четырех лет. Подайте заявку онлайн через службу HMRC по Семейному налоговому пособию (Marriage Allowance). Подробности смотрите в нашем руководстве по Семейному налоговому пособию (Marriage Allowance).
Совместные счета против отдельных счетов
Единого правильного ответа нет, но вот три распространенные модели:
- Полностью совместный: Весь доход поступает на один счет, все счета оплачиваются с него. Просто, но требует высокого доверия и схожих привычек расходования средств.
- Совместный для счетов, отдельный для личных расходов: Каждый вносит фиксированную сумму (или пропорционально доходу) на общий счет для аренды, коммунальных услуг и еды. Личные расходы остаются раздельными. Самый популярный подход для не состоящих в браке пар.
- Полностью раздельный: Разделение счетов 50/50 или пропорционально через банковские переводы. Максимальная независимость, но больше административной работы.
Модель пропорционального вклада (например, когда каждый платит одинаковый процент от своего дохода на общие расходы), как правило, наиболее справедлива при значительной разнице в доходах.
Договоры аренды и финансовая взаимосвязь
Наличие совместной аренды или ипотеки создает «финансовую связь» в вашей кредитной истории. Это означает, что кредитная история вашего партнера может повлиять на вашу способность получить кредит (ипотеку, кредитные карты, займы). Если у вашего партнера плохая кредитная история, подумайте, нужна ли совместная аренда — некоторые арендодатели соглашаются на одного указанного арендатора, а другого — в качестве разрешенного проживающего.
Для домовладельцев добавление партнера в ипотечный договор имеет последствия для гербового сбора, если они покупают долю. Передача долевой собственности между не состоящими в браке партнерами может повлечь за собой налог на прирост капитала (CGT) (в отличие от супружеских пар, которые могут передавать активы без уплаты CGT).
Что происходит с пособиями?
Если один из партнеров претендует на пособия, зависящие от дохода (Universal Credit, Housing Benefit, Council Tax Reduction), совместное проживание означает, что оценивается ваш общий доход домохозяйства. Это может уменьшить или полностью отменить пособия. DWP рассматривает вас как пару с момента, когда вы начинаете делить жилье, независимо от того, считаете ли вы отношения серьезными.
Счета за коммунальные услуги и широкополосный доступ в интернет
Пересмотрите свои тарифы на коммунальные услуги при совместном проживании. Два человека используют больше газа, электричества и воды — но не вдвое. Ожидайте увеличения потребления на 30–50%, а не на 100%. Переключитесь на комбинированные тарифы (газ+электричество) и проверьте, можете ли вы сэкономить, объединив пакеты широкополосного доступа/ТВ.
Что, если вы расстанетесь?
В отличие от супружеских пар, сожительствующие партнеры имеют очень ограниченную правовую защиту в Англии и Уэльсе. Не существует понятия «гражданский супруг» (common-law spouse). Если вы расстанетесь:
- Лицо, чье имя указано в договоре аренды/ипотеки, сохраняет собственность (независимо от того, кто платил)
- Совместные банковские счета делятся 50/50, если вы не сможете доказать обратное
- Нет автоматического права на алименты или долю в пенсии вашего партнера
Рассмотрите возможность заключения соглашения о совместном проживании (аналогичного брачному договору), которое определяет, кому что принадлежит и как будут разделены активы. Они не являются автоматически юридически обязывающими, но имеют значительный вес в суде.
Налогоэффективные стратегии для пар
- Переведите сбережения партнеру с меньшим доходом, чтобы использовать их Личное сберегательное пособие (Personal Savings Allowance) (£1,000 для плательщиков по базовой ставке против £500 для плательщиков по более высокой ставке)
- Держите инвестиции на имя партнера с более низкой ставкой налога на прирост капитала (CGT)
- Если один партнер не является налогоплательщиком, он может получать до £18,570 дохода (£12,570 + £5,000 начальная ставка + £1,000 PSA) с нулевым налогом на проценты по сбережениям.
- Используйте оба лимита ISA: это £40,000 в год совокупной защиты от налогов.
Проверьте ваше общее положение
Используйте калькулятор подоходного налога, чтобы проверить ваши индивидуальные чистые доходы и спланировать разделение вкладов. Если вы собираетесь пожениться, наше руководство по Семейному налоговому пособию (Marriage Allowance) покажет вам, как получить вашу экономию в £252.