หากคุณมีรายได้ผ่าน OnlyFans, Fansly หรือแพลตฟอร์มคอนเทนต์แบบสมัครสมาชิกใดๆ คุณกำลังดำเนินธุรกิจ HMRC ไม่ได้สนใจลักษณะของคอนเทนต์ของคุณ — เพียงแค่คุณต้องรายงานรายได้อย่างถูกต้อง คู่มือนี้จะอธิบายวิธีการปฏิบัติตามข้อกำหนดและเรียกร้องค่าใช้จ่ายที่คุณมีสิทธิ์ได้รับ
รายได้จาก OnlyFans ต้องเสียภาษีหรือไม่?
ใช่ — ทั้งหมดนั้น ค่าธรรมเนียมการสมัครสมาชิก, ทิป, ข้อความแบบจ่ายต่อการรับชม, และโบนัสจากการแนะนำ ล้วนเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี หากรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระทั้งหมดของคุณเกิน £1,000 ต่อปีภาษี (Trading Allowance) คุณต้องลงทะเบียนสำหรับ Self-Assessment และยื่นแบบแสดงรายการภาษี
แล้ว "ของขวัญ" จากผู้ติดตามล่ะ?
สิ่งของที่ซื้อจากรายการสินค้าที่คุณต้องการ (wishlist) หรือของขวัญเป็นเงินสดจากผู้ติดตาม โดยทั่วไปจะถือเป็นรายได้หากมีการคาดหวังคอนเทนต์หรือการโต้ตอบเป็นการตอบแทน ของขวัญที่ได้รับโดยไม่คาดคิดและไม่มีเงื่อนไขผูกมัดอาจไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี — แต่เกณฑ์นั้นสูงและ HMRC อาจตรวจสอบได้
คุณจะต้องเสียภาษีเท่าไหร่?
กำไรของคุณ (รายได้หักค่าใช้จ่ายที่อนุญาต) จะถูกเก็บภาษีตามอัตรามาตรฐานสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ:
- ภาษีเงินได้: 20% / 40% / 45% ขึ้นอยู่กับรายได้รวม
- Class 2 NI: £3.45/สัปดาห์ (หากกำไรสูงกว่า £6,725)
- Class 4 NI: 6% สำหรับกำไร £12,570–£50,270, 2% สำหรับส่วนที่เกิน
ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่อนุญาตให้หักได้
- กล้อง, อุปกรณ์จัดแสง, และอุปกรณ์เสียง
- ชุดชั้นใน, เครื่องแต่งกาย, และอุปกรณ์ประกอบฉาก (หากใช้สำหรับคอนเทนต์โดยเฉพาะ)
- ค่าสมัครสมาชิกซอฟต์แวร์ตัดต่อ
- ค่าอินเทอร์เน็ต (ส่วนที่ใช้สำหรับธุรกิจ)
- ค่าใช้จ่ายสำหรับโฮมสตูดิโอ / ห้องเฉพาะ
- โทรศัพท์ที่ใช้สำหรับการสร้างคอนเทนต์
- ค่าธรรมเนียมแพลตฟอร์ม (OnlyFans หัก 20%)
- ค่าธรรมเนียมการทำบัญชี
- ค่าใช้จ่ายในการตลาดและการโปรโมท
หมายเหตุ: เสื้อผ้าที่ใช้ในชีวิตประจำวัน, ผลิตภัณฑ์ความงาม, และค่าสมาชิกยิม โดยทั่วไปไม่สามารถหักลดหย่อนได้ เว้นแต่จะใช้สำหรับคอนเทนต์โดยเฉพาะ เก็บหลักฐานที่ชัดเจนแสดงว่าสิ่งของเหล่านั้นใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจเท่านั้น
การจดทะเบียน VAT
หากยอดขายที่ต้องเสียภาษีของคุณเกิน £90,000 ในช่วง 12 เดือนใดๆ คุณต้องจดทะเบียน VAT ผู้มีรายได้สูงสามารถถึงเกณฑ์นี้ได้อย่างรวดเร็ว ตรวจสอบรายได้ของคุณเป็นรายเดือน
ความเป็นส่วนตัวและ HMRC
แบบแสดงรายการ Self-Assessment ของคุณไม่จำเป็นต้องระบุชื่อแพลตฟอร์มหรืออธิบายเนื้อหา คุณเพียงแค่รายงานรายได้ภายใต้ "การประกอบอาชีพอิสระ" เจ้าหน้าที่ HMRC มีข้อผูกมัดด้วยกฎการรักษาความลับที่เข้มงวด
ประมาณการภาษีที่คุณต้องจ่าย
ใช้ เครื่องคำนวณภาษีเงินได้ เพื่อป้อนกำไรประจำปีที่คาดการณ์ไว้และดูภาษีและ NI โดยประมาณของคุณ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีผู้ประกอบอาชีพอิสระ โปรดดู คู่มือภาษีผู้ประกอบอาชีพอิสระ ของเรา