The Side Hustle Calculator: How Much Do You Need to Earn? (2026/27)

Вы хотите получать дополнительные £500 в месяц от подработки. Но сколько на самом деле нужно заработать до вычета налогов и NI, чтобы достичь этой цели? Ответ зависит от вашей зарплаты на основной работе, потому что доход от подработки облагается по вашей предельной ставке — сверх всего, что вы уже зарабатываете. Наш калькулятор налога на дополнительный доход ниже работает от вашей цели, показывая валовой доход, который должен генерировать ваш бизнес.

Например, если ваша основная работа приносит £35,000, и вы хотите получать дополнительные £500/месяц после уплаты налогов, вам нужно заработать примерно £695/месяц (£8,334/год) до вычета налогов. Отрегулируйте ползунки в соответствии с вашей ситуацией.

Что такое торговая льгота в размере £1,000?

Первая хорошая новость: если ваш общий доход от подработки (валовой, а не прибыль) составляет менее £1,000 за налоговый год, он полностью освобождается от налогов. Вам не нужно регистрироваться для Self-Assessment, декларировать его или платить какие-либо налоги или NI с него. Это торговая льгота (Trading Allowance), введенная в 2017 году. ^[1]

Важно: лимит в £1,000 относится к валовому доходу (общая полученная сумма), а не к прибыли. Если вы зарабатываете £1,200 и тратите £300 на материалы, ваш валовой доход составляет £1,200 — это выше порога. Затем вы должны выбрать: либо использовать торговую льготу (Trading Allowance) в качестве фиксированного вычета в размере £1,000 (уплачивая налог с £200), либо вычесть свои фактические расходы (уплачивая налог с £900). Вы не можете сделать и то, и другое.

Когда вам нужно зарегистрироваться для Self-Assessment?

Как только ваш дополнительный доход превысит £1,000 до вычета налогов, вы должны зарегистрироваться в HMRC для Self-Assessment. ^[3] Крайний срок — 5 октября после окончания налогового года, в котором вы впервые превысили порог. Например, если ваша подработка приносит £1,200 в налоговом году 26/27 (заканчивающемся 5 апреля), вы должны зарегистрироваться до 5 октября того же года.

Регистрация проста — вы можете сделать это онлайн через веб-сайт HMRC. См. наше руководство по Self-Assessment для начинающих для пошагового описания.

Облагается ли доход от подработки по моей предельной ставке?

Вот ключевой момент, который большинство людей упускают: ваш доход от подработки добавляется к вашей зарплате на основной работе. Ваша Personal Allowance (£12,579) уже используется вашей работой по PAYE. Таким образом, каждый фунт дополнительного дохода облагается по вашей предельной ставке подоходного налога с первого фунта (после торговой льготы или вычета расходов).

Что это означает на практике:

• Основная работа приносит менее £50,270: Дополнительный доход облагается подоходным налогом по ставке 20%. Если ваша прибыль от самозанятости превышает £12,570, также применяется NI класса 4 в размере 6% — что дает общую предельную ставку 26%.
• Основная работа приносит более £50,270: Дополнительный доход облагается подоходным налогом по ставке 40% + 2% NI класса 4 = 42% предельная ставка с первого фунта.
• Основная работа приносит £100,000+: Дополнительный доход может столкнуться с эффективной предельной ставкой 62% из-за постепенного сокращения Personal Allowance (ваша PA сокращается на £1 за каждые £2, заработанные сверх £100,000, до £125,140).

Если вы близки к порогу £50,270, часть вашего дополнительного дохода может облагаться налогом по ставке 20%, а остальная часть — по ставке 40% — калькулятор выше обрабатывает это автоматически. Для подробного объяснения того, как работают предельные ставки на всех уровнях зарплаты, см. наше руководство по чистому доходу после повышения зарплаты.

National Insurance классов 2 и 4 на дополнительный доход

Самозанятые лица платят два типа National Insurance: ^[2]

• Класс 2: £3.45 в неделю (£179.40/год), если ваша прибыль превышает порог для малой прибыли (Small Profits Threshold) (£6,725). Это дает вам доступ к Государственной пенсии и другим льготам. Если ваша прибыль ниже £6,725, вы можете платить добровольно.
• Класс 4: 6% с прибыли между £12,570 и £50,270, затем 2% сверх £50,270. Эти пороги применяются только к вашей прибыли от самозанятости — они не распространяются на ваш доход по PAYE.

Важное различие: пороги NI класса 4 применяются только к вашей прибыли от самозанятости. Если ваша прибыль от подработки ниже £12,570, вы не платите класс 4 независимо от вашей зарплаты по PAYE. Класс 4 вступает в силу только тогда, когда ваша прибыль от самозанятости сама превышает £12,570. Это означает, что небольшие подработки (прибыль менее £12,570/год) полностью избегают класса 4 — вы платите только подоходный налог по вашей предельной ставке.

Сколько нужно заработать до вычета налогов: примеры расчетов

Давайте рассмотрим реальные цифры. Предположим отсутствие значительных деловых расходов (или вы используете торговую льготу в качестве вычета).

Цель: £500/месяц дополнительно после уплаты налогов. Основная работа: £35,000.

Ваша предельная ставка подоходного налога составляет 20%. Ваша прибыль от подработки в размере £8,334/год are below the Class 4 threshold of £12,570, so no Class 4 NI. Вам нужно заработать примерно £695/месяц (£8,334/год) до вычета налогов. Подтвержденный чистый прирост: £6,000/год — около £500/месяц.

Цель: £500/месяц дополнительно после уплаты налогов. Основная работа: £55,000.

Ваша предельная ставка подоходного налога составляет 40%. Прибыль от подработки в размере £10,344/год are below the Class 4 threshold. Вам нужно заработать примерно £862/месяц (£10,344/год) до вычета налогов. Подтвержденный чистый прирост: £6,000/год — около £500/месяц.

Цель: £1,000/месяц дополнительно после уплаты налогов. Основная работа: £45,000.

Вы являетесь налогоплательщиком по базовой ставке, но перейдете на более высокую ставку при достаточном дополнительном доходе. Первые £5,270 прибыли от подработки (для достижения общей суммы £50,270) облагаются налогом по ставке 20%. Доход сверх этого облагается налогом по ставке 40%. Цель: примерно £1,389/месяц до вычета налогов (£16,665/год). Подтвержденный чистый прирост: £10,404/год — около £867/месяц.

Не забудьте: вы можете вычесть расходы

Если ваша подработка связана с реальными расходами — материалы, подписки на программное обеспечение, реклама, часть счета за телефон — вы вычитаете их из своего валового дохода, чтобы получить налогооблагаемую прибыль. Чем меньше налогооблагаемая прибыль, тем меньше налогов вы платите. Типичные расходы на подработку включают:

• Хостинг веб-сайта и доменные имена
• Программное обеспечение и инструменты (программы для редактирования, бухгалтерские приложения)
• Материалы и инвентарь
• Реклама и маркетинговые расходы
• Расходы на домашний офис (£6/неделю по фиксированной ставке без чеков)
• Телефон и интернет — часть ваших счетов

Если ваши расходы превышают £1,000, заявите фактические расходы вместо торговой льготы (Trading Allowance). Используйте наш калькулятор налогов для фрилансеров, чтобы смоделировать различные уровни расходов и увидеть влияние на ваш чистый доход.

Формула для расчета от вашей цели

Чтобы найти валовой доход, который вам нужен для желаемой чистой ежемесячной суммы:

Требуемый валовой доход = Желаемый чистый доход ÷ (1 − предельная ставка налога − применимая ставка NI)

Для налогоплательщика по базовой ставке с прибылью от подработки ниже £12,570: требуемый валовой доход = желаемый чистый доход ÷ (1 − 20%) = желаемый чистый доход × 1.25. Для налогоплательщика по более высокой ставке с NI класса 4: требуемый валовой доход = желаемый чистый доход ÷ (1 − 42%) = желаемый чистый доход × 1.72.

Затем добавьте обратно любые расходы, которые вы ожидаете понести. Если вы можете вычесть £200/месяц расходов, вам нужно заработать требуемый валовой доход плюс £200 общего дохода. Интерактивный калькулятор выше обрабатывает все это автоматически — включая эффекты пересечения налоговых диапазонов.

Попробуйте с полным калькулятором

Используйте калькулятор налогов для фрилансеров, чтобы смоделировать вашу подработку с конкретными суммами расходов. Вы также можете сравнить, используя наш калькулятор подоходного налога — введите свою зарплату на основной работе, затем добавьте доход от подработки, чтобы увидеть общую картину. Разница в чистой зарплате точно показывает, что приносит ваш дополнительный доход после уплаты налогов. Наше руководство по налогам в гиг-экономике охватывает вопросы, специфичные для платформ, если вы работаете через Deliveroo, Etsy или аналогичные.

Источники

1. HMRC — Необлагаемые налогом льготы на доходы от собственности и торговой деятельности. Торговая льгота (Trading Allowance) в размере £1,000 для прочих доходов от самозанятости. Доступно в июле 2026 г.
2. HMRC — Ставки National Insurance для самозанятых. Класс 2: £3.45/неделю. Класс 4: 6% с прибыли £12,570–£50,270, 2% сверх £50,270. Доступно в июле 2026 г.
3. HMRC — Регистрация для Self-Assessment. Регистрация требуется, когда торговый доход превышает £1,000. Доступно в июле 2026 г.