วันปลอดภาษีของสหราชอาณาจักรเป็นวิธีที่มีประสิทธิภาพในการทำความเข้าใจภาระภาษีของคุณ: ในแต่ละปี คุณต้องทำงานกี่วันก่อนที่จะหยุดทำงานเพื่อ HMRC และเริ่มทำงานเพื่อตัวเอง? แทนที่จะคิดเป็นเปอร์เซ็นต์และช่วงภาษี แนวคิดนี้จะเปลี่ยนภาระภาษีทั้งหมดของคุณให้เป็นสิ่งที่จับต้องได้ — จำนวนวันที่คุณทำงานเพื่อสนับสนุนรัฐบาลโดยเฉพาะ ก่อนที่เงินแม้แต่เพนนีเดียวจะถึงกระเป๋าของคุณเอง
สำหรับผู้ที่มีรายได้ £40,000 ในปีภาษี 26-27 ประมาณ 42 วัน จาก 220 วันทำงาน จะถูกนำไปใช้เป็นภาษีเงินได้และ National Insurance นั่นหมายความว่าวันปลอดภาษีส่วนบุคคลของคุณจะตรงกับประมาณวันที่ 27 February — ทุกสิ่งที่คุณหามาได้ตั้งแต่เดือนมกราคมจนถึงวันนั้นได้ถูกส่งไปให้ HMRC ใช้เครื่องคำนวณแบบโต้ตอบด้านล่างเพื่อหาวันปลอดภาษีของคุณเอง
วันปลอดภาษีสำหรับเงินเดือนของฉันคือเมื่อไหร่?
ปรับแถบเลื่อนเงินเดือนเพื่อดูว่าปีการทำงานของคุณแบ่งแยกระหว่าง “ทำงานให้ HMRC” และ “ทำงานเพื่อตัวเอง” อย่างไร การคำนวณนี้รวมภาษีเงินได้และ National Insurance ของลูกจ้างตามอัตราของปี 26-27 โดยสมมติว่ามี 220 วันทำงานต่อปี (52 สัปดาห์ ลบด้วยวันหยุด 28 วัน และวันหยุดธนาคาร 8 วัน จากนั้นไม่รวมวันหยุดสุดสัปดาห์)
Annual salary: £45,000.00
Your working year (220 days)
Tax Freedom Day
3 March
Effective tax rate
20%
Total tax & NI
£9,078.59/yr
Take-home
£35,921.41/yr
Until 3 March, every working day goes to the government. After that, you're earning for yourself. See full breakdown →
Your year at a glance — red days earn for HMRC, green days earn for you
Working for HMRC
Working for you
Weekend / holiday
ฉันทำงานให้กรมสรรพากร (tax man) กี่วัน?
ตารางด้านล่างแสดงวันปลอดภาษีที่ระดับเงินเดือนตัวแทนห้าระดับ สิ่งเหล่านี้คำนวณโดยใช้อัตราภาษีเงินได้และ NI จริงของปี 26-27 — ไม่มีการประมาณ “อัตราภาษีที่แท้จริง” คือภาษีทั้งหมดของคุณ (ภาษีเงินได้ + NI) คิดเป็นเปอร์เซ็นต์ของรายได้รวม เมื่อคูณด้วย 220 วันทำงาน จะได้จำนวนวันที่คุณทำงานให้ HMRC ก่อนที่คุณจะเริ่มเก็บเงินไว้เอง
| Salary | Total tax & NI | Effective rate | Days for HMRC | Tax Freedom Day |
|---|---|---|---|---|
| £25,000 | £3,479 | 14% | 31 days | ~12 February |
| £40,000 | £7,679 | 19% | 42 days | ~27 February |
| £60,000 | £14,641 | 24% | 54 days | ~17 March |
| £100,000 | £31,441 | 31% | 69 days | ~7 April |
| £125,000 | £47,559 | 38% | 84 days | ~28 April |
คำนวณโดยใช้อัตราภาษีเงินได้และ NI ของปี 26-27 สมมติว่ามี 220 วันทำงานต่อปี ไม่รวมการชำระคืนเงินกู้ยืมเพื่อการศึกษาหรือการหักเงินบำนาญ
ทำไมวันปลอดภาษีถึงเลื่อนออกไปช้าลงเมื่อคุณมีรายได้มากขึ้น?
สหราชอาณาจักรใช้ระบบภาษีก้าวหน้า — ยิ่งคุณมีรายได้มากเท่าไหร่ สัดส่วนที่ต้องเสียภาษีก็จะยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น นี่ไม่ใช่เพราะรายได้ทั้งหมดของคุณถูกเก็บภาษีในอัตราที่สูงขึ้น แต่เป็นเพราะเงินปอนด์ที่เพิ่มขึ้นแต่ละปอนด์ที่เกินเกณฑ์จะถูกเก็บภาษีในอัตราของช่วงถัดไป £12,579 แรกปลอดภาษี (Personal Allowance) จากนั้นคุณจะจ่าย 20% + 8% NI = 28% รวมกันสำหรับรายได้สูงสุด £50,270 เหนือกว่านั้น คุณจะจ่าย 40% + 2% NI = 42% รวมกัน
ความแตกต่างระหว่างระดับเงินเดือนนั้นมาก ผู้มีรายได้ £25,000 ทำงานให้ HMRC 31 วัน ผู้มีรายได้ £100,000 ทำงาน 69 วัน — เกือบสองเท่า และระหว่าง £100,000 ถึง £125,140 การลด Personal Allowance จะสร้างอัตราภาษีส่วนเพิ่มที่มีผลจริงที่ 62% ซึ่งเป็นเหตุผลว่าทำไมตัวเลขของผู้มีรายได้ £125,000 จึงพุ่งไปที่ 84 วัน สำหรับข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับกับดักนี้ โปรดดู คู่มือกับดักภาษี £100K ของเรา
เกิดอะไรขึ้นในโซนกับดักภาษี 60%?
ระหว่าง £100,000 ถึง £125,140 มีบางสิ่งผิดปกติเกิดขึ้น: Personal Allowance ของคุณจะถูกหักออก £1 สำหรับทุกๆ £2 ที่คุณมีรายได้เกิน £100,000 ซึ่งจะเพิ่ม 20 เปอร์เซ็นต์พอยต์ให้กับอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณ ทำให้เกิดอัตราภาษีรวมที่ 62% (ภาษีเงินได้ 40% + NI 2% + 20% ที่มีผลจากการสูญเสีย PA) ในแง่ของวันปลอดภาษี การมีรายได้ในโซนนี้จะขยายจำนวนวันที่คุณทำงานให้รัฐบาลอย่างมาก
หากเงินเดือนของคุณอยู่ในโซนนี้ กลยุทธ์ต่างๆ เช่น การสมทบเงินบำนาญผ่าน salary sacrifice สามารถลดรายได้สุทธิที่ปรับแล้วของคุณให้ต่ำกว่า £100,000 ซึ่งจะคืน Personal Allowance เต็มจำนวนให้คุณ และทำให้วันปลอดภาษีของคุณเร็วขึ้นอย่างมีประสิทธิภาพ ดู คู่มือเงินบำนาญแบบ salary sacrifice ของเราสำหรับกลไกการทำงาน
ฉันจะเลื่อนวันปลอดภาษีของฉันให้เร็วขึ้นได้อย่างไร?
คุณไม่สามารถหลีกเลี่ยงภาษีได้ทั้งหมด (และไม่ควรทำเช่นนั้น — เพราะภาษีเป็นเงินทุนสำหรับ NHS, ถนน และเงินบำนาญ) แต่คุณสามารถลดอัตราภาษีที่แท้จริงของคุณได้อย่างถูกกฎหมาย และเลื่อนวันปลอดภาษีของคุณให้เร็วขึ้นได้:
- การสมทบเงินบำนาญผ่าน salary sacrifice: ลดทั้งภาษีเงินได้และ NI พร้อมกัน ทุกๆ £1,000 ที่สละเข้ากองทุนบำนาญจะช่วยให้คุณประหยัดได้ 42% หากคุณเป็นผู้เสียภาษีอัตราสูง — ซึ่งจะเลื่อนวันปลอดภาษีให้เร็วขึ้นประมาณ 2 วัน
- เรียกร้องการลดหย่อนภาษีที่มีสิทธิ์ทั้งหมด: ค่าสมาชิกวิชาชีพ, ค่าเบี้ยเลี้ยงทำงานจากที่บ้าน, ค่าทำความสะอาดเครื่องแบบ — การลดหย่อนเล็กๆ น้อยๆ เหล่านี้รวมกันแล้วมีผลมาก ดู คู่มือการลดหย่อนภาษี WFH ของเรา
- ใช้ ISA และเงินบำนาญเพื่อปกป้องรายได้ในอนาคต: แม้ว่าสิ่งนี้จะไม่ลดวันปลอดภาษีในวันนี้ แต่หมายความว่ารายได้จากการลงทุนในอนาคต (เงินปันผล, ดอกเบี้ย, กำไรจากการขายสินทรัพย์) จะปลอดภาษีโดยสมบูรณ์
- การบริจาค Gift Aid: หากคุณบริจาคเพื่อการกุศล Gift Aid จะขยายช่วงอัตราภาษีพื้นฐานของคุณ — ซึ่งอาจดึงรายได้กลับมาจากอัตราที่สูงขึ้นได้ การบริจาค Gift Aid จำนวน £1,000 ช่วยให้ผู้เสียภาษีอัตราสูงประหยัดภาษีได้ £400
ภาษีจ่ายเพื่ออะไรกันแน่?
การพิจารณาวันปลอดภาษีในมุมมองที่กว้างขึ้นนั้นคุ้มค่า 42 วันที่ทำงานด้วยเงินเดือน £40K นั้นเป็นเงินทุนสำหรับ NHS (ซึ่งมีค่าใช้จ่ายประมาณ £3,000 ต่อคนต่อปี), การจ่ายเงินบำนาญของรัฐ, ถนน, โรงเรียน, ตำรวจ และการป้องกันประเทศ การที่สิ่งนั้นคุ้มค่าหรือไม่เป็นคำถามทางการเมือง — แต่การทำความเข้าใจว่ามีกี่วันที่เป็นเงินทุนสำหรับสิ่งเหล่านี้ จะทำให้คุณมีข้อมูลพื้นฐานสำหรับการสนทนานั้น
ภาระภาษีโดยรวมของสหราชอาณาจักรอยู่ในระดับปานกลางตามมาตรฐานยุโรป ประเทศต่างๆ เช่น ฝรั่งเศส, เยอรมนี และเดนมาร์ก มีอัตราภาษีที่แท้จริงสูงกว่า 5–15 เปอร์เซ็นต์พอยต์สำหรับเงินเดือนที่เทียบเท่ากัน สหราชอาณาจักรอยู่ในอันดับกลางๆ ของประเทศ OECD โดยต่ำกว่ากลุ่มประเทศสแกนดิเนเวีย แต่สูงกว่าสหรัฐอเมริกาและสวิตเซอร์แลนด์ วันปลอดภาษีของคุณในฝรั่งเศสจะช้ากว่าที่นี่ 2–4 สัปดาห์
ใช้ เครื่องคำนวณภาษีเงินได้ เพื่อดูรายละเอียดการหักลดหย่อนทั้งหมดของคุณ หรือสำรวจว่า การขึ้นเงินเดือนส่งผลต่อรายได้สุทธิของคุณ และทำให้วันปลอดภาษีเลื่อนออกไปได้อย่างไร
แหล่งที่มา
- HMRC — อัตราภาษีเงินได้และ Personal Allowances อัตราสำหรับปี 26-27: Personal Allowance £12,579, อัตราพื้นฐาน 20%, อัตราสูง 40%, อัตราเพิ่มเติม 45% เข้าถึงเมื่อกรกฎาคม 2026
- HMRC — อัตราและประเภทของ National Insurance ลูกจ้าง Class 1: 8% สำหรับรายได้ £12,579–£50,270, 2% สำหรับส่วนที่เกิน เข้าถึงเมื่อกรกฎาคม 2026