The Side Hustle Calculator: How Much Do You Need to Earn? (2026/27)

คุณต้องการรายได้เสริมเพิ่มอีก £500 ต่อเดือน แต่รายได้เสริมนั้นต้องมีรายได้รวมเท่าไหร่ก่อนหักภาษีและ NI เพื่อให้ถึงเป้าหมายนั้น? คำตอบขึ้นอยู่กับเงินเดือนงานประจำของคุณ เนื่องจากรายได้เสริมจะถูกเก็บภาษีตามอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณ — นอกเหนือจากทุกสิ่งที่คุณได้รับอยู่แล้ว เครื่องคำนวณภาษีรายได้เสริมของเราด้านล่างนี้จะคำนวณย้อนกลับจากเป้าหมายของคุณ โดยแสดงรายได้รวมที่ธุรกิจของคุณต้องสร้างขึ้น

ตัวอย่างเช่น หากงานประจำของคุณจ่าย £35,000 และคุณต้องการรายได้เสริม £500/เดือน หลังหักภาษี คุณต้องมีรายได้รวมประมาณ £695/เดือน (£8,334/ปี) ปรับแถบเลื่อนให้ตรงกับสถานการณ์ของคุณ

ค่าเผื่อการค้า £1,000 คืออะไร?

ข่าวดีประการแรก: หากรายได้เสริมรวมของคุณ (รายได้รวม ไม่ใช่กำไร) ต่ำกว่า £1,000 ต่อปีภาษี จะได้รับการยกเว้นภาษีโดยสมบูรณ์ คุณไม่จำเป็นต้องลงทะเบียน Self-Assessment, แจ้งรายได้ หรือจ่ายภาษีหรือ NI ใดๆ สำหรับรายได้นั้น นี่คือค่าเผื่อการค้า (Trading Allowance) ที่เริ่มใช้ในปี 2017 ^[1]

สำคัญ: วงเงิน £1,000 เป็นรายได้รวม (ยอดรวมที่ได้รับ) ไม่ใช่กำไร หากคุณมีรายได้ £1,200 และใช้จ่าย £300 สำหรับวัสดุ รายได้รวมของคุณคือ £1,200 — ซึ่งเกินเกณฑ์ คุณต้องเลือก: ไม่ว่าจะใช้ค่าเผื่อการค้า (Trading Allowance) เป็นการหักลดหย่อนแบบคงที่ £1,000 (จ่ายภาษีจาก £200) หรือหักค่าใช้จ่ายจริงของคุณ (จ่ายภาษีจาก £900) คุณไม่สามารถทำทั้งสองอย่างได้

คุณต้องลงทะเบียน Self-Assessment เมื่อใด?

เมื่อรายได้เสริมของคุณเกิน £1,000 (รายได้รวม) คุณต้องลงทะเบียนกับ HMRC เพื่อทำ Self-Assessment ^[3] กำหนดเส้นตายคือวันที่ 5 ตุลาคม หลังจากสิ้นสุดปีภาษีที่คุณมีรายได้เกินเกณฑ์เป็นครั้งแรก ตัวอย่างเช่น หากรายได้เสริมของคุณมีรายได้ £1,200 ในปีภาษี 26/27 (สิ้นสุดวันที่ 5 เมษายน) คุณต้องลงทะเบียนภายในวันที่ 5 ตุลาคมของปีนั้น

การลงทะเบียนทำได้ง่าย — คุณสามารถทำได้ทางออนไลน์ผ่านเว็บไซต์ของ HMRC ดู คู่มือ Self-Assessment สำหรับผู้เริ่มต้น ของเราสำหรับคำแนะนำทีละขั้นตอน

รายได้เสริมถูกเก็บภาษีตามอัตราภาษีส่วนเพิ่มของฉันหรือไม่?

นี่คือประเด็นสำคัญที่คนส่วนใหญ่มองข้าม: รายได้เสริมของคุณจะถูกนำไปรวมกับเงินเดือนงานประจำของคุณ ค่าลดหย่อนส่วนบุคคล (Personal Allowance) ของคุณ (£12,579) ได้ถูกใช้ไปแล้วโดยงาน PAYE ของคุณ ดังนั้น ทุกปอนด์ของรายได้เสริมจะถูกเก็บภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ส่วนเพิ่มของคุณตั้งแต่ปอนด์แรก (หลังจากหักค่าเผื่อการค้าหรือค่าใช้จ่าย)

ในทางปฏิบัติหมายความว่าอย่างไร:

• งานประจำมีรายได้ต่ำกว่า £50,270: รายได้เสริมจะถูกเก็บภาษีเงินได้ที่ 20% หากกำไรจากการประกอบอาชีพอิสระของคุณเกิน £12,570 จะมีการคิด Class 4 NI ที่ 6% ด้วย — ทำให้มีอัตราภาษีส่วนเพิ่มรวม 26%
• งานประจำมีรายได้สูงกว่า £50,270: รายได้เสริมจะถูกเก็บภาษีเงินได้ที่ 40% + Class 4 NI ที่ 2% = อัตราภาษีส่วนเพิ่ม 42% ตั้งแต่ปอนด์แรก
• งานประจำมีรายได้ £100,000+: รายได้เสริมอาจเผชิญกับอัตราภาษีส่วนเพิ่มที่มีผลบังคับใช้ 62% เนื่องจากการลดหย่อนค่าลดหย่อนส่วนบุคคล (Personal Allowance taper) (ค่า PA ของคุณจะถูกหักออก £1 สำหรับทุกๆ £2 ที่มีรายได้เกิน £100,000 สูงสุดถึง £125,140)

หากคุณอยู่ใกล้เกณฑ์ £50,270 รายได้เสริมบางส่วนของคุณอาจถูกเก็บภาษีที่ 20% และส่วนที่เหลือที่ 40% — เครื่องคำนวณด้านบนจะจัดการเรื่องนี้โดยอัตโนมัติ สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการทำงานของอัตราภาษีส่วนเพิ่มในทุกระดับเงินเดือน โปรดดู คู่มือเงินเดือนสุทธิหลังการขึ้นเงินเดือน ของเรา

National Insurance ประเภท 2 และประเภท 4 สำหรับรายได้เสริม

ผู้ประกอบอาชีพอิสระจ่าย National Insurance สองประเภท: ^[2]

• ประเภท 2: £3.45 ต่อสัปดาห์ (£179.40/ปี) หากกำไรของคุณเกินเกณฑ์กำไรขนาดเล็ก (Small Profits Threshold) (£6,725) สิ่งนี้ทำให้คุณมีสิทธิ์ได้รับเงินบำนาญของรัฐและสวัสดิการอื่นๆ หากกำไรของคุณต่ำกว่า £6,725 คุณสามารถชำระโดยสมัครใจได้
• ประเภท 4: 6% สำหรับกำไรระหว่าง £12,570 ถึง £50,270 จากนั้น 2% สำหรับส่วนที่เกิน £50,270 เกณฑ์เหล่านี้ใช้กับกำไรจากการประกอบอาชีพอิสระของคุณเท่านั้น — ไม่ได้ใช้ร่วมกับรายได้ PAYE ของคุณ

ข้อแตกต่างที่สำคัญ: เกณฑ์ Class 4 NI ใช้กับกำไรจากการประกอบอาชีพอิสระของคุณเท่านั้น หากกำไรจากรายได้เสริมของคุณต่ำกว่า £12,570 คุณจะไม่ต้องจ่าย Class 4 ไม่ว่าเงินเดือน PAYE ของคุณจะเป็นเท่าใด Class 4 จะเริ่มมีผลเมื่อกำไรจากการประกอบอาชีพอิสระของคุณเกิน £12,570 เท่านั้น ซึ่งหมายความว่ารายได้เสริมขนาดเล็ก (กำไรต่ำกว่า £12,570/ปี) จะหลีกเลี่ยง Class 4 ได้ทั้งหมด — คุณจะจ่ายภาษีเงินได้ตามอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณเท่านั้น

ต้องมีรายได้รวมเท่าไหร่: ตัวอย่างการคำนวณ

มาดูตัวเลขจริงกัน สมมติว่าไม่มีค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สำคัญ (หรือคุณใช้ค่าเผื่อการค้า (Trading Allowance) เป็นการหักลดหย่อนของคุณ)

เป้าหมาย: รายได้เสริม £500/เดือน หลังหักภาษี งานประจำ: £35,000

อัตราภาษีเงินได้ส่วนเพิ่มของคุณคือ 20% กำไรจากรายได้เสริมของคุณ £8,334/ปี are below the Class 4 threshold of £12,570, so no Class 4 NI. คุณต้องมีรายได้รวมประมาณ £695/เดือน (£8,334/ปี) กำไรสุทธิที่ตรวจสอบแล้ว: £6,000/ปี — ประมาณ £500/เดือน

เป้าหมาย: รายได้เสริม £500/เดือน หลังหักภาษี งานประจำ: £55,000

อัตราภาษีเงินได้ส่วนเพิ่มของคุณคือ 40% กำไรจากรายได้เสริม £10,344/ปี are below the Class 4 threshold. คุณต้องมีรายได้รวมประมาณ £862/เดือน (£10,344/ปี) กำไรสุทธิที่ตรวจสอบแล้ว: £6,000/ปี — ประมาณ £500/เดือน

เป้าหมาย: รายได้เสริม £1,000/เดือน หลังหักภาษี งานประจำ: £45,000

คุณเป็นผู้เสียภาษีอัตราพื้นฐาน แต่จะเข้าสู่อัตราที่สูงขึ้นหากมีรายได้เสริมเพียงพอ กำไรจากรายได้เสริม £5,270 แรก (เพื่อให้ถึงยอดรวม £50,270) จะถูกเก็บภาษีที่ 20% รายได้ที่เกินจากนั้นจะถูกเก็บภาษีที่ 40% เป้าหมาย: รายได้รวมประมาณ £1,389/เดือน (£16,665/ปี) กำไรสุทธิที่ตรวจสอบแล้ว: £10,404/ปี — ประมาณ £867/เดือน

อย่าลืม: คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายได้

หากรายได้เสริมของคุณมีค่าใช้จ่ายจริง — วัสดุ, ค่าสมัครซอฟต์แวร์, การโฆษณา, ส่วนหนึ่งของค่าโทรศัพท์ของคุณ — คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้ออกจากรายได้รวมของคุณเพื่อคำนวณกำไรที่ต้องเสียภาษี ยิ่งกำไรที่ต้องเสียภาษีน้อยลง คุณก็ยิ่งจ่ายภาษีน้อยลง ค่าใช้จ่ายทั่วไปสำหรับรายได้เสริม ได้แก่:

• ค่าโฮสติ้งเว็บไซต์ และชื่อโดเมน
• ซอฟต์แวร์และเครื่องมือ (ซอฟต์แวร์แก้ไข, แอปบัญชี)
• วัสดุและสินค้าคงคลัง
• ค่าโฆษณา และการตลาด
• ค่าใช้จ่ายสำนักงานที่บ้าน (อัตราคงที่ £6/สัปดาห์ โดยไม่ต้องมีใบเสร็จ)
• โทรศัพท์และอินเทอร์เน็ต — สัดส่วนจากบิลของคุณ

หากค่าใช้จ่ายของคุณเกิน £1,000 ให้เรียกร้องค่าใช้จ่ายจริงแทนค่าเผื่อการค้า (Trading Allowance) ใช้ เครื่องคำนวณภาษีฟรีแลนซ์ ของเราเพื่อจำลองระดับค่าใช้จ่ายที่แตกต่างกันและดูผลกระทบต่อรายได้สุทธิของคุณ

สูตรในการย้อนกลับจากเป้าหมายของคุณ

ในการค้นหารายได้รวมที่คุณต้องการสำหรับจำนวนเงินสุทธิรายเดือนที่ต้องการ:

รายได้รวมที่ต้องการ = รายได้สุทธิที่ต้องการ ÷ (1 − อัตราภาษีส่วนเพิ่ม − อัตรา NI ที่เกี่ยวข้อง)

สำหรับผู้เสียภาษีอัตราพื้นฐานที่มีกำไรจากรายได้เสริมต่ำกว่า £12,570: รายได้รวมที่ต้องการ = รายได้สุทธิที่ต้องการ ÷ (1 − 20%) = รายได้สุทธิที่ต้องการ × 1.25 สำหรับผู้เสียภาษีอัตราสูงที่มี Class 4 NI: รายได้รวมที่ต้องการ = รายได้สุทธิที่ต้องการ ÷ (1 − 42%) = รายได้สุทธิที่ต้องการ × 1.72

จากนั้นให้บวกค่าใช้จ่ายใดๆ ที่คุณคาดว่าจะเกิดขึ้นกลับเข้าไป หากคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายได้ £200/เดือน คุณต้องมีรายได้รวมที่ต้องการบวกกับ £200 ในรายได้ทั้งหมด เครื่องคำนวณแบบอินเทอร์แอคทีฟด้านบนจะจัดการทั้งหมดนี้โดยอัตโนมัติ — รวมถึงผลกระทบจากการข้ามช่วงภาษี

ลองใช้กับเครื่องคำนวณแบบเต็ม

ใช้ เครื่องคำนวณภาษีฟรีแลนซ์ เพื่อจำลองรายได้เสริมของคุณด้วยจำนวนค่าใช้จ่ายที่เฉพาะเจาะจง คุณยังสามารถเปรียบเทียบโดยใช้ เครื่องคำนวณภาษีเงินได้ ของเรา — ป้อนเงินเดือนงานประจำของคุณ จากนั้นเพิ่มรายได้เสริมของคุณเพื่อดูภาพรวมทั้งหมด ความแตกต่างของเงินเดือนสุทธิจะแสดงให้เห็นว่ารายได้เสริมของคุณให้ผลตอบแทนเท่าใดหลังหักภาษี คู่มือภาษีเศรษฐกิจแบบ Gig ของเราครอบคลุมประเด็นเฉพาะแพลตฟอร์ม หากคุณทำงานผ่าน Deliveroo, Etsy หรือที่คล้ายกัน

แหล่งที่มา

1. HMRC — ค่าลดหย่อนปลอดภาษีสำหรับรายได้จากทรัพย์สินและการค้า ค่าเผื่อการค้า (Trading Allowance) £1,000 สำหรับรายได้เบ็ดเตล็ดจากการประกอบอาชีพอิสระ เข้าถึงเมื่อกรกฎาคม 2026
2. HMRC — อัตรา National Insurance สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ ประเภท 2: £3.45/สัปดาห์ ประเภท 4: 6% สำหรับกำไร £12,570–£50,270, 2% สำหรับส่วนที่เกิน £50,270 เข้าถึงเมื่อกรกฎาคม 2026
3. HMRC — ลงทะเบียน Self-Assessment ต้องลงทะเบียนเมื่อรายได้จากการค้าเกิน £1,000 เข้าถึงเมื่อกรกฎาคม 2026