Lifetime ISA (LISA) menawarkan bonus pemerintah sebesar 25% untuk tabungan hingga £4,000 per tahun — itu adalah uang gratis hingga £1,000 setiap tahun, hanya dengan menabung. Ini dirancang untuk membantu orang dewasa berusia 18–39 menabung untuk rumah pertama mereka atau untuk pensiun. Namun, penalti penarikan yang ketat berarti ini bukan sarana tabungan yang fleksibel, dan memahami aturannya sebelum membuka rekening sangat penting untuk menghindari kesalahan yang merugikan.
LISA berada di posisi yang tidak biasa antara ISAs dan pensiun. Seperti ISA, penarikan untuk tujuan yang memenuhi syarat bebas pajak. Seperti pensiun, ada insentif pemerintah (bonus) dan penalti untuk akses awal. Apakah ini pilihan yang tepat untuk Anda tergantung pada tarif pajak penghasilan Anda, kontribusi pensiun pemberi kerja Anda, dan apakah Anda berencana untuk membeli properti di bawah £450,000. Panduan ini menjelaskan semua skenario.
Bagaimana cara kerja bonus 25% Lifetime ISA?
Untuk setiap £1 yang Anda kontribusikan ke LISA (hingga £4,000 per tahun pajak), pemerintah menambahkan 25p sebagai bonus. Bonus dibayarkan setiap bulan, biasanya dalam waktu 6-9 minggu setelah kontribusi Anda. Jika Anda berkontribusi maksimum £4,000, Anda menerima £1,000 dalam bentuk bonus — memberikan Anda total £5,000. Sepanjang masa akun (usia 18 hingga 50), Anda dapat mengumpulkan hingga £33,000 dalam bentuk bonus — ditambah pertumbuhan investasi dari kontribusi Anda dan bonus.
Kontribusi LISA dihitung terhadap tunjangan ISA tahunan Anda sebesar £20.000 secara keseluruhan. Jadi, jika Anda menempatkan £4,000 ke dalam LISA, Anda dapat menempatkan hingga £16,000 ke ISA lainnya (Cash ISA, Stocks & Shares ISA, Innovative Finance ISA) pada tahun pajak yang sama. Bonus tidak dihitung terhadap batas ISA — itu adalah tambahan.
Anda dapat memiliki Cash LISA (menghasilkan bunga) atau Stocks & Shares LISA (diinvestasikan dalam dana). Untuk pembeli rumah pertama yang menabung untuk pembelian dalam 1-3 tahun, Cash LISA menghindari risiko investasi. Untuk penabung pensiun dengan horizon 20+ tahun, Stocks & Shares LISA menawarkan pengembalian yang diharapkan jauh lebih tinggi — bonus 25% bertindak seperti pengembalian instan pada hari pertama, dengan pertumbuhan majemuk selama puluhan tahun di masa depan.
Siapa yang memenuhi syarat untuk membuka Lifetime ISA?
Anda dapat membuka LISA jika Anda berusia 18 hingga 39 dan merupakan penduduk Inggris untuk tujuan pajak. Setelah dibuka, Anda dapat terus berkontribusi hingga sehari sebelum ulang tahun ke-50 Anda — memberi Anda hingga 32 tahun bonus tahunan. Setelah 50, tidak ada lagi kontribusi atau bonus yang dibayarkan, tetapi akun tetap diinvestasikan dan tumbuh bebas pajak hingga Anda menariknya pada usia 60 atau lebih.
Tidak ada persyaratan pendapatan minimum atau maksimum — tidak seperti pensiun, di mana keringanan pajak terbatas pada penghasilan relevan Anda. Seorang mahasiswa dengan uang cadangan £500 dapat membuka LISA dan menerima bonus £125. Seorang berpenghasilan tinggi dapat berkontribusi penuh £4,000 di samping kontribusi pensiun mereka. LISA tersedia untuk semua orang dalam rentang usia yang memenuhi syarat terlepas dari status pekerjaan.
Satu aturan penting: Anda harus telah membuka LISA Anda setidaknya selama 12 bulan sebelum Anda dapat menggunakannya untuk membeli properti. Ini berarti Anda harus membukanya sedini mungkin (bahkan dengan deposit £1) untuk memulai hitungan waktu — Anda kemudian dapat berkontribusi lebih banyak nanti ketika Anda siap untuk menabung secara serius. Menunggu hingga Anda aktif mencari rumah untuk membuka LISA dapat menunda pembelian Anda selama setahun.
Bagaimana saya bisa menggunakan LISA untuk membeli rumah pertama saya?
Anda dapat menarik seluruh saldo LISA Anda (kontribusi + bonus + pertumbuhan) bebas penalti untuk membeli rumah pertama Anda, asalkan properti tersebut berharga £450,000 atau kurang dan Anda membeli dengan hipotek (bukan tunai). Dana dibayarkan langsung ke pengacara Anda saat penyelesaian — Anda tidak dapat menariknya ke rekening bank Anda terlebih dahulu. Kedua anggota pasangan dapat menggunakan LISA mereka sendiri untuk properti yang sama, menggabungkan tabungan mereka.
Batas £450,000 berlaku untuk harga beli penuh properti, bukan deposit atau bagian Anda. Di banyak bagian London dan Tenggara, batas ini merupakan kendala nyata — dengan harga rumah rata-rata melebihi £450,000 di banyak borough. Jika properti yang Anda inginkan berharga lebih dari £450,000, Anda tidak dapat menggunakan LISA sama sekali (penalti berlaku), bahkan jika tabungan Anda hanya mewakili sebagian kecil dari harga.
Jika Anda sudah pernah memiliki properti — di mana pun di dunia — Anda tidak memenuhi syarat untuk penarikan rumah pertama. Ini termasuk properti warisan, bahkan jika Anda tidak pernah tinggal di dalamnya. Jika salah satu pasangan pernah memiliki properti sebelumnya dan yang lain belum, hanya pembeli rumah pertama yang dapat menggunakan LISA mereka bebas penalti. LISA pasangan lainnya tetap terkunci hingga usia 60 (atau menghadapi penalti penarikan).
Apa itu penalti penarikan LISA dan bagaimana cara kerjanya?
Jika Anda menarik dana dari LISA untuk alasan yang tidak memenuhi syarat (bukan rumah pertama di bawah £450,000, bukan setelah usia 60, dan bukan penyakit terminal), biaya 25% berlaku untuk total jumlah penarikan. Ini bukan sekadar menarik kembali bonus — ini lebih keras dari itu. Perhitungannya menunjukkan bahwa Anda kehilangan seluruh bonus *ditambah* 6,25% dari kontribusi awal Anda.
Berikut adalah contoh konkret: Anda berkontribusi £4,000 dan menerima bonus £1,000, memberikan Anda total £5,000. Jika Anda menarik seluruh jumlah, penalti 25% adalah £1,250. Anda menerima £3,750 — yang £250 lebih rendah dari kontribusi awal Anda sebesar £4,000. Anda sebenarnya kehilangan uang.
Struktur penalti ini berarti Anda hanya boleh membuka LISA jika Anda yakin akan membeli rumah pertama di bawah £450,000 atau meninggalkan uang tersebut hingga usia 60. Jika ada kemungkinan realistis Anda akan membutuhkan uang tersebut untuk tujuan lain (pernikahan, dana darurat, cuti karier), ISA standar atau pensiun lebih fleksibel. Penalti sempat dikurangi sementara menjadi 20% selama COVID-19 (menjadikannya netral penalti) tetapi sejak itu kembali menjadi 25%.
Bagaimana perbandingan LISA dengan pensiun dalam hal efisiensi pajak?
Perdebatan LISA vs pensiun terutama tergantung pada tarif pajak penghasilan Anda. Untuk pembayar pajak tarif dasar yang berpenghasilan £35.000, perbandingannya kira-kira netral: kontribusi LISA sebesar £4,000 membutuhkan £4,000 dari pendapatan setelah pajak dan pemerintah menambahkan £1,000 (25%). Kontribusi pensiun mendapatkan keringanan pajak 20% — berkontribusi £4,000 bersih berarti £5,000 masuk ke pensiun Anda. Tingkat bonus efektifnya serupa.
Untuk pembayar pajak tarif tinggi yang berpenghasilan [£70.000](/calculator/7000000A), pensiun menang telak. Kontribusi yang sama menerima keringanan 40% — jauh lebih murah hati daripada bonus 25% LISA. Selain itu, kontribusi pensiun pemberi kerja (yang tidak dikenakan pajak) tidak memiliki padanan di LISA. Jika pemberi kerja Anda mencocokkan kontribusi hingga 5%, itu adalah bonus tambahan 5% yang tidak dapat direplikasi oleh LISA.
Namun, LISA memiliki satu keuntungan utama: penarikan setelah usia 60 sepenuhnya bebas pajak, sedangkan penarikan pensiun dikenakan pajak sebagai penghasilan (hanya 25% yang bebas pajak, sisanya pada tarif marjinal Anda). Bagi seseorang yang berharap membayar pajak tarif tinggi saat pensiun — mungkin karena pendapatan pensiun manfaat pasti, pendapatan sewa, atau SIPP besar — penarikan bebas pajak LISA dapat membuatnya lebih unggul meskipun bonus awal lebih rendah. Strategi optimal bagi banyak orang adalah memaksimalkan pencocokan pensiun pemberi kerja terlebih dahulu, kemudian menggunakan LISA untuk tabungan pensiun tambahan.
Apa strategi terbaik untuk menggunakan Lifetime ISA?
**Strategi 1: Deposit pembeli rumah pertama.** Jika Anda menabung untuk properti di bawah £450,000, LISA adalah salah satu alat terbaik yang tersedia. Bonus 25% mempercepat jadwal deposit Anda — menabung £333/bulan selama 3 tahun memberi Anda sekitar £12.000 dalam kontribusi ditambah £3.000 dalam bonus = £15.000 untuk deposit Anda, sebelum bunga atau pertumbuhan apa pun. Buka akun sedini mungkin untuk memenuhi aturan 12 bulan.
**Strategi 2: Suplemen pensiun pembayar pajak tarif dasar.** Jika Anda sudah menerima pencocokan pensiun pemberi kerja maksimum dan memiliki kapasitas tabungan tambahan, LISA menyediakan bonus 25% ditambah pertumbuhan bebas pajak ditambah penarikan bebas pajak pada usia 60. Kombinasi ini sangat efisien pajak untuk pembayar pajak tarif dasar yang mungkin masih berada pada tarif dasar saat pensiun. Gunakan Stocks & Shares LISA untuk horizon investasi jangka panjang.
**Strategi 3: Jembatan menuju usia pensiun.** Karena LISA dapat diakses pada usia 60 (dibandingkan 57 untuk pensiun, naik menjadi 58 mulai 2028), mereka kurang berguna untuk pensiun dini. Tetapi jika Anda berencana untuk pensiun tepat pada usia 60, LISA menyediakan pendapatan bebas pajak sejak hari pertama — tidak ada batas pembayaran sekaligus bebas pajak 25%, tidak ada pajak penghasilan atas penarikan. Bagi mereka yang berada di zona penurunan PA £100,000, LISA sepenuhnya menghindari interaksi penurunan pensiun karena penarikan tidak diperlakukan sebagai penghasilan.
Apa saja kesalahan umum LISA yang harus dihindari?
Kesalahan paling merugikan adalah membuka LISA untuk pembelian rumah dan kemudian menemukan properti di atas £450,000. Pada titik itu, satu-satunya pilihan Anda adalah menerima penalti 25%, menunggu hingga usia 60, atau mencari properti yang lebih murah. Harga rumah di banyak daerah telah naik di atas batas sejak LISA diperkenalkan pada tahun 2017, menjebak penabung yang memulai dengan tujuan yang sesuai dengan £450,000.
Kesalahan umum lainnya adalah berkontribusi ke LISA alih-alih memaksimalkan pencocokan pensiun pemberi kerja. Jika pemberi kerja Anda menawarkan pencocokan 5% dan Anda hanya berkontribusi minimum 3% ke pensiun Anda, kontribusi pemberi kerja tambahan 2% yang Anda lewatkan bernilai lebih dari bonus LISA. Selalu amankan uang pemberi kerja gratis terlebih dahulu — LISA adalah untuk tabungan di atas kontribusi pensiun yang dicocokkan.
Terakhir, pembayar pajak tarif tinggi terkadang membuka LISA tanpa menyadari bahwa kontribusi pensiun dengan keringanan 40% jauh lebih berharga. Jika Anda berpenghasilan di atas £50,270, "bonus" efektif pada kontribusi pensiun adalah 40% (atau bahkan lebih jika Anda berada di zona penurunan PA) — jauh melebihi 25% LISA. LISA paling bermanfaat bagi pembayar pajak tarif dasar atau mereka yang secara khusus membutuhkan fitur penarikan rumah pertama.
Sumber
- HMRC — Lifetime ISA. Batas tahunan £4,000, bonus 25%, batas properti £450,000. Diakses Juli 2026.
- HMRC — Keringanan pajak pensiun. Keringanan tarif dasar 20%, keringanan tarif tinggi 40%. Diakses Juli 2026.
- HMRC — Tarif Pajak Penghasilan dan Tunjangan Pribadi. Tunjangan Pribadi £12,579, batas tarif dasar £50,270. Diakses Juli 2026.